第一部分财政部概况

一、主要职能

二、机构设置

第二部分 2018年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、预算绩效情况说明

九、其他重要事项情况

第四部分名词解释

第一部分概况

一、部门职责

尧都区环境保护局负责全区环境保护法律、法规在本辖区的贯彻实施；编制本辖区环境保护规划和计划；落实本辖区污染物排放总量指标，并进行监督检查；组织区域环境质量调查，对污染源进行监测并督促治理；普及环境保护科学知识和推广环境保护先进技术；调查处理污染事故和纠纷等。

二、部门预算单位构成

尧都区环境保护局为区人民政府工作部门，正科级建制，内设20个股室。下属3个事业单位：环境监测站、环境监察大队（大队下设22个中队）、监控中心。

现有在职人员222人，其中：行政在职人员23人，事业在职人员199人；退休人员31人，遗属人员4人。

第二部分  2018年度部门决算表（见附件）

一、收入支出决算总表（注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。）

二、收入决算表（注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。）

三、支出决算表（注：本表反映部门本年度各项支出情况。）

四、财政拨款收入支出决算总表（注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况；功能科分类项级科目）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况；经济性质分类款级科目。）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出；按因公出国（境）费、公务用车购置费及运行费、公务接待费公开。）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度总收入69014819.15元，总支出46893295.97元；年末结转和结余68774768.19元（其中项目支出结转和结余68589378.71元）。

 2018年度一般公共预算财政拨款本年收入59014364.40元，本年支出36892841.22元；年末结转和结余68774768.19元（其中项目支出结转和结余68589378.71元）

2018年度政府性基金预算财政拨款本年收入10000000元，本年支出10000000元；年末结转和结余0.00元。

2018年与2017年总收入相比减少了124626291.75元，增减率-64.36%，主要原因是2017年环保治理资金比2018年的环保治理资金多。

2018年与2017年总支出相比减少了131813019.85元。增减率-73.76%，主要原因是2017年环保治理资金比2018年的环保治理资金多。

二、收入决算情况说明

本年收入合计69014819.15元，其中：财政拨款收入69014364.4元，占100%；其他收入454.75元。

三、支出决算情况说明

2018总支出46893295.97元，基本支出19971101.02元，占42.59%；项目支出26922194.95元，占57.41%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款本年收入69014364.40元，本年支出46892841.22元。

2018年与2017年财政拨款收入相比减少了124597777.52元，增减率-64.35%，主要原因是2017年环保治理资金比2018年的环保治理资金多。

2018年与2017年总支出相比减少了131813019.85元。增减率-73.76%，主要原因是2017年环保治理资金比2018年的环保治理资金多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

 2018年度一般公共预算财政拨款本年支出36892841.22元，占本年总支出的78.67%。与2017年相比，财政拨款支出减少了88197862.48元，减少70.51%，主要原因是2017年环保治理资金比2018年的环保治理资金多。其中：人员经费 16688623.92元，占比45.24%，公用经费及业务费 7876214.9 万元，占比 21.35%。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2018年度财政拨款支出46892841.22元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出1433492.00元，占总支出3.06%，主要用于退役军人工资，与去年相比增加854847元，增加148%，主要原因是增加了退役军人工资。节能环保支出34430418.82元，占总支出73.42%，主要用于人员经贯、公用经费，环保治理项目，与去年相比减少了90126984.17元，主要原因是2017年环保治理资金比2018年的环保治理资金多，2018年的环保治理项目未竣工，资金未支付；城乡社区支出10000000，占总支出21.33%，用于环保治理项目，与去年相比减少29718157.37元，减少74.82%，2017年环保治理资金比2018的环保治理资金多；国土海洋气象等支出540000元，占总支出1.15%，主要用于生态调查服务费，2017年无此项支出。住房保障支出488930.4占1.04%，主要用于住房公积金。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2018年度财政拨款支出年初预算为20701752元，支出决算为46892841.22元，完成年初预算的226.52%。

节能环保支出，年初预算为18239952元，支出决算为34430418.82元，完成年初预算的188.76%。决算数大于预算数的主要原因是上级环保治理资金未做预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出19970646.27元，其中：人员经费16316123.92元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费及业务费3654522.35元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、关于 2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度三公经费预算86000元，2018年度三公经费决算支出0元，完成预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度三公经费决算支出0元，其中;公务运行维护费0元；因公出国费0元；公务接待费0元。2017年三公经费4500元，下降100%。原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求。

八、关于预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

受临汾市节能减排综合示范办公室委托，2017年12月14日，山西恩浩环境检测技术有限公司对节能减排示范项目山西东方恒略精密铸造有限公司环保设施提标改造项目进行节能减排效果审核。2018年11月20日，临汾华阳会计师事务所对该项目进行2017年至2018年投资专项鉴证。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

项目绩效评价自评综述：根据项目设定的绩效目标，该项目绩效评价自评项目自评得分为95分。项目全年预算数为3800000.00元，执行数为3800000.00元，完成预算的100 %。

项目的主要产出和效果：通过项目实施，减排粉尘：97.44t，减排二氧化硫：406.16t，减排氮氧化物：848.64t。

截至2018年10月31日审计工作日，工程已全部完工，该项目投资额40740044.56元，涉及节能减排资金380万元，其余为单位自筹。

从评价情况来看，有关项目预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善，较为充分反映财政体制改革的工作目标和任务。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

1、绩效评价项目

为贯彻落实党的十九大关于“全面实施绩效管理”的战略部署，提高财政资源配置效率和使用效益，根据《中华人民共和国预算法》和中共中央办公厅《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》的要求，临汾市节能减排综合示范办组织对山西东方恒略精密铸造有限公司核保设施改造项目进行节能效果核查及投资专项鉴证。

2.绩效评价工作情况。

（1）评价范围和目的。为加强项目支出管理，强化支出责任，提高资金使用效益，为以后年度预算资金分配提供有效支撑，对该项目完成开展了绩效评价。

（2）评价指标体系。指标体系总分值为 100 分，包括项目决策、项目管理、项目绩效 18 个 3 级指标。项目决策（20 分），主要评价项目立项程序、绩效目标设定、资金分配等情况。项目管理（25 分），主要评价项目组织实施、资金使用管理、制度建设及执行等情况。项目绩效（55 分），主要评价项目活动的实际产出数量、产出质量、产出时效，以及项目对促进区域社会经济效益、社会效益、环境效益、可持续发展等方面的影响。

（3）评价方法。绩效考核工作组本着科学、规范、独立、客观、公正的原则，通过听取项目介绍、座谈询问、数据资源抽查、财务检查、绩效资料审查等多种方式，了解掌握项目的执行情况和经费使用情况，并按照评价指标、评价标准和评价规则等，采用集中评议和独立评分相结合的方法，对项目决策、项目管理、项目绩效三个方面进行评价。

3.绩效评价情况及评价结论。

项目承担单位全面完成绩效目标规定的任务，基本实现减排绩效目标，项目实施成效明显。项目绩效评价得分为95分。绩效评价结果为“优”。

（1）项目决策情况分析。该项目决策指标得分率都达到95%以上。项目单位按照规定提供项目申报书、项目支出预算明细表和项目绩效目标申报表，符合项目申报要求，资金分配办法健全、规范，分配结果合理，绩效目标明确、清晰，能够反映项目主要情况。

（2）项目管理情况分析。项目管理情况分析得分率都达到95%以上。项目管理指标从资金管理来看，项目资金到位及时，项目财务管理制度健全，执行中严把监督审核关，资金管理使用规范；从组织实施来看，项目管理制度健全，为相关业务提供了技术性指导和控制，对项目顺利开展提供了有效保障。

（3）项目绩效情况分析。项目绩效指标得分为得分率95%。从项目产出来看，预期产出指标基本实现，效益指标和满意度指标实现情况良好，较好地改善了环境质量。

4.发现的主要问题。污染物监测和统计制度不完善，人员配备不合理。

5.有关建议。企业应完善的污染物监测和统计制度，对关键岗位实行定岗定责，定期进行污染物指标及排放总量统计分析。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2018年环保局机关经费支出3654522.35元，主要用于机关的正常运行及业务的开展。

2018年与2017年相比减少664753.6元，增减率为-15.39%。主要是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求。

（二）政府采购支出情况。

2017年度政府采购金额8456100.00元。其中，货物采购采购金额947700.00元，占11.21%；服务采购金额7508400.00元，占88.79%。

（三）国有资产占用情况。

截止2018年12月31日，环保局机关无公务用车，事业单位执法车辆 32辆，特种专业技术用车 1辆、其他用车12辆。单价50万以上通用设备18台（套）。单位价值 100 万元以上专用设备无。

第四部分名词解释

1、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

3、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

6、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

临汾市生态环境局尧都分局2018年度部门决算报表.XLS