第一部分  概况

一、本部门职责

 依据《中华人民共和国审计法》的规定，负责区级预算执行情况和乡镇人民政府的决算审计；负责区级各部门、事业单位及下属单位，国际组织和外国政府援助、贷款项目，社会保障资金、环境保护资金及其他有关基金、资金的财务收支审计；负责国有金融机构和区属国有控股大中型企业的资产、负债、损益情况审计；负责国家、省、市、区重点建设项目的审计；负责乡镇、街道办事处、区直党政机关领导干部、区属国有及国有控股企业领导人的任期经济责任审计。

二、机构设置情况

尧都区审计局内设机构7个股(室、中心),即：办公室、法规审理股、财政金融股、经济责任审计股、项目投资审计股、社会保障股、经济责任审计中心。共有干部职工52人。其中：在职人员26人（行政17人，事业9人）；到龄退休人员26人。

第二部分  2020年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计303.52万元、支出总计319.48万元。与2019年相比，收入总计减少77.02万元，减少20.23%，支出总计减少54.16万元，减少16.95%。主要原因是人员减少及外出审计项目减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计303.52万元，其中：财政拨款收入303.52万元，占比100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计319.48万元，其中：基本支出289.76万元，占比90.69%；项目支出29.72万元，占比10.25%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计303.52万元、支出总计319.48万元。与2019年相比，财政拨款收入总计减少77.02万元，减少20.23%，财政拨款支出总计减少54.16万元，减少16.95%。主要原因是人员减少及外出审计项目减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出319.48万元，占本年支出合计的99.81%。与2019年相比，财政拨款支出减少51.16万元，减少16.01%。主要原因是人员减少及审计项目减少。其中，人员经费280.96万元，占比87.94%，日常公用经费38.5万元，占比12.05%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出319.48万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出245.6万元，占76.87%；社会保障和就业（类）支出43.9万元，占13.74%；卫生健康（类）支出11.03万元，占3.45%；住房保障（类）支出18.95万元，占5.93%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）2020年决算数为164.04万元，比2019年减少万元，减少13.69%，减少原因为人员减少；

一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）2020年决算为8.02万元，比2019年增加3.12万元，增加38.9%，增加原因为人员。

一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）2020年决算为59.19万元，比2019年减少1.1万元，减少1.85%，减少原因为人员减少。

一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）决算数为11.93万元，比2019年减少0.28万元，减少27.2%，减少原因为人员减少。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2020年决算为9.17万元，退休人员工资调资。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2020年决算为0.85万元，退休人员工资调资。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2020年决算为26.08万元，比2019年减少2.88万元，减少11.04%，人员减少，缴费减少。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）2020年决算为7.2万元，同2019年一致。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗支出（款）行政单位医疗（项）2020年决算为7.86万元，比2019年增加0.34万元，增加4.3%，缴费比例增加。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗支出（款）事业单位医疗（项）2020年决算为3.17万元，比2019年增加0.07万元，增加2.2%，缴费比例增加。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）决算数为18.95万元，比2019年增加1.08万元，增长5.69%，增加原因为每年进行一次调资。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出319.48万元，其中：人员经费280.96万元，主要包括人员工资、机关事业单位基本养老保险、职工基本医疗保险、住房公积金、退休人员烤火费、抚恤金等；公用经费38.5万元，主要包括日常公用开支。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年初预算三公经费支出13000元，其中：会议费3000元，培训费10000元；年末决算全年无“三公”经费支出，原因是培训会议未开展。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2020年本部门机关运行经费支出38.5万元，比2019增加7.44万元，增加19.32%。主要原因是：人员变动。

（二）政府采购情况说明

本单位本年度无政府采购。

（三）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆。土地、房屋及构筑16件，金额1.48万元，通用设备95件，金额9.05万元，家具、用具、装具及动植物178件，金额5.79万元。合计资产289件，金额为16.32万元。

（四）预算绩效情况说明

2020年度,尧都区审计局实行绩效目标管理的项目2个，涉及一般公共预算当年拨款356.54万元。2020年金审三期审计信息化系统建设项目金额40万元，未实施。

（五）其他需要说明的事项

第四部分  名词解释

部门应当按照部门预算管理要求，对本部门涉及的专业名词进行解释。（以下模板仅供参考，以单位实际为准）

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

十、其他需要说明名词解释。（各部门根据本部门情况可自行添加说明）

临汾市尧都区审计局2020年度重点项目绩效评价报告.zip

临汾市尧都区审计局2020年度部门决算公开表.XLS