目  录

第一部分 概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分 2021年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分 2021年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分  概况

一、部门职能 

（一）概况：尧都区新建殡仪馆位于临汾市尧都区屯里镇西张堡村，于1999年破土动工，2002年12月竣工投入运营，总投资2000余万元。其中：旧殡仪馆投资59万元，其中公司股金200万元，其余为社会投资。占地48676.5平方米，建筑面积8430平方米。共有职工38名，在职职工27人，其中：差额人员1人，自收自支人员11人，长期合同工15人；退休职工9人，其中差额人员6人，自收自支人员3人。内设接运部、火化部、礼仪服务部、骨灰存放部、后勤保障部、办公室6个部门。

（二）工作职责：尧都区殡仪馆是集遗体接运、尸体存放、整容化妆、遗体告别、殡仪服务、丧葬用品销售、火化、骨灰存放于一体的，专门为丧户办理丧事提供殡仪服务的公益事业单位，担负着尧都区的尸体接运、火化、告别等业务。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，殡仪馆预算本单位本级上报。

第二部分 2021年部门预算表（见附件）

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表（功能科分类项级科目）

三、一般公共预算基本支出表（经济性质分类款级项目）

四、一般公共预算“三公”经费支出表（按因公出国（境）费、公务用车购置费及运行费、公务接待费公开。）

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分 部门预算情况说明

一、关于殡仪馆2021年财政拨款收支预算情况的总体说明

2021年预算收入共计129.21万元，其中：一般公共预算收入129.21万元；政府性基金收入0万元。较2020年预算收入129.79万元减少0.58万元，减少原因：工资福利支出的减少。

2021年预算支出共计129.21万元，其中：基本支出9.4万元；项目支出119.81万元。2020年预算支出129.79万元减少0.58万元，原因减少：工资福利支出的减少。

一般公共预算支出合计129.21万元。其中：基本支出9.4万元；项目支出119.81万元。基本支出明细：工资福利支出9.4万元。

二、关于殡仪馆 2021年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。 

殡仪馆2021年一般公共预算当年拨款129.21万元,比 2020年129.79万减少0.58万元，原因：工资福利支出的减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。 

社会保障和就业（类）支出115.92万元， 占89.71%；医疗卫生与计划生育（类）支出 4.88万元，占3.78%；住房保障（类）支出 8.41万元，占6.51%。  

三、关于殡仪馆 2021年一般公共预算基本支出情况说明

殡仪馆2021 年一般公共预算基本支出 9.4万元，其中： 

人员经费 9.4万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费。  

四、关于殡仪馆2021年“三公”经费预算情况说明 

2021年无“三公”经费预算支出。

五、关于殡仪馆 2021年政府性基金预算支出情况的说明 

2021年无政府性基金支出。

六、关于殡仪馆 2021年收支预算情况的总体说明 

2021年预算收入共计129.21万元，其中：一般公共预算收入129.21万元；政府性基金收入0万元。2021年社会保障和就业支出115.92万元，医疗卫生与计划生育支出4.88万元，住房保障支出8.41万元。

七、关于殡仪馆 2021年收入预算情况说明

2021年预算收入共计129.21万元，其中：一般公共预算收入129.21万元，占比100%。

八、关于殡仪馆 2021年支出预算情况说明 

2021年预算支出共计129.21万元，其中：基本支出9.4万元，占比7.27%；项目支出119.81万元，占比92.73%。

九、其他重要事项的情况说明 

（一）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况。 

1.项目概况：财政拨款支付2021年１月－12月工资福利支出119.81万元。 

2.立项依据 ：殡葬业务费

3.实施主体 ：尧都区殡仪馆

4.实施方案 ：按事业单位工资制度按规定标准按时发放，社会保障缴费按时缴纳。

5.年度预算安排 ：项目预算总计119.81万元，其中基本工资32.02万元，津贴补贴6.78万元，绩效21.87万元，奖金2.67万元，养老保险10.13万元，职业年金5.07万元，住房公积金7.6万元，医疗保险4.43万元，其他社会保障缴费0.95万元,维修费6.29万元，电费10万元，专用燃料费12万元。

6.绩效目标和指标 ：2021年度发放人数为27人，发放率为100%，职工满意度大于90%，保障职工工资福利待遇按时放，对提高人民生活水平促进尧都和谐取得良好的社会效益。

（二）机关运行经费。 

2021年无机关运行经费。

（三）政府采购情况。 

2021年预算无政府采购安排。

（四）国有资产占有使用情况。 

截至 2021年 12 月 31 日，殡仪馆无国有资产。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。 

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。 

四、其他收入：指 单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。 

五、用事业基金弥补收支差额：指 事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

七、社会保障和就业（类）民政管理事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

八、社会保障和就业（类）民政管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其它项目支出。

九、社会保障和就业（类）民政管理事务（款）拥军优属（项）：指反映开展拥军优属过道的支出。

十、社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）：指反映民政部门接待来访、法制建设、政策宣传方面的支出，以及开展优抚安置、救灾减灾、社会救助、社会福利、婚姻登记、社会事务、信息化建设等专项业务的支出。

十一、社会保障和就业（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）指：反映民政部门管理的优抚事业单位支出，对集体优抚事业单位的补助，对烈士纪念设施的维修改造和管理保护支出。以及全国重点军供站设施维修改造和设备更新支出。

十二、社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待（项）指反映用于义务兵优待方面的支出。

十三、社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）指反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出。

十四、社会保障和就业（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）：指反映移交政府的军队离退休人员安置支出。

  十五、社会保障和就业（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构：指反映民政部门管理的军队移交政府安置的离退休干部管理机构列入事业编制的人员经费、公用经费以及管理机构用房建设经费等支出。

十六、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。 

十七、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。 

十八、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。 

二十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

二十一、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

二十二、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

临汾市尧都区殡仪馆2021年度单位绩效申报表.zip

临汾市尧都区殡仪馆2021年度单位预算公开表.xls