目  录

第一部分 概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分 2022年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分 2022年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分  概况 

一、部门职责 

(一)主管全区审计工作。负责对区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计和专项审计调查的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)依照有关法律法规规定，在法定职权内制定并实施年度审计计划，对直接审计、调查的事项依法进行审计评价，做出审计。

(三)向区长和市审计局提交年度区级预算执行和其他财政决定或提出审计建议。收支情况的审计结果报告。受区人民政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向区人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区人民政府有关部门和乡镇人民政府通报审计情况和审计。

(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内结果。做出审计块定或向有关部门提出处理处罚的建议：

1.区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门预算执行情况、决算和其他财政收支。

2.乡镇人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支。

3.上级审计机关授权的国有金融机构的资产负债的损益情况，国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

4.上级审计机关授权的国家、省、市重点建设项目的预算执行和决算，本区重点建设项目预算、概算预算执行情况和决算。

5.区属国有企业和金融机构、区人民政府规定的区国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6.区人民政府管理和社会团体受政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7.上级审计机关授权的其他审计事项。

8.法律、行政法规规定应当由区审计局审计的其他事项。

(五)按规定对区有关部门、乡镇党政领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

(六)组织实施对贯彻执行国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计或审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)指导和监督内部审计工作。

(九)落实上级审计部门组织开展审计领域的国际交流工作。

(十)承担区人民政府交办的其它事项。 

二、部门预算单位构成

尧都区审计局组建于1983年7月5日，内设机构6个股、室（中心）：办公室、法规审理股、财政金融审计股、经济责任审计股、项目投资审计股、社会保障审计股、经济责任审计中心。

第二部分 2022年部门预算表（见附件）

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分 部门预算情况说明

一、2022年财政拨款收支预算情况的总体说明

尧都区审计局2022年财政拨款收支总预算840.66万元。收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款。支出包括：一般公共服务支出739.68万元、社会保障和就业支出 61.96万元,、卫生健康支出11.91万元、住房保障支出27.12万元。以上财政拨款收支预算，将根据机构改革情况，在执行中依法依规作相应调整。 

二、2022年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。 

2022年一般公共预算当年拨款840.66万元,比2021年执行数增加538.06万元，主要是审计项目的增加。 

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。 

一般公共服务（类）支出 739.68万元，占 87.98%；社会保障和就业（类）支出 61.96万元， 占 7.37%；卫生健康（类）支出 11.91万元，占1.42%；住房保障（类）支出 27.12 万元，占 3.22%。 

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。 

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）2022年预算数为155.7 万元，比 2021年执行数增加0.95万元，增加0.61%。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）2022年预算数为 517.25万元，比 2021年执行数增加511.8万元。主要是项目审计增加。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）2022年预算数为66.73 万元，比 2021年执行数增加13.65万元。主要是人员经费增加。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2022 年预算数为10.02万元，比 2021年执行数减少0.34万元。 

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2022年预算数为 0.34万元。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2022年预算数为28.06 万元，比 2021年执行数增加1.62 万元。主要是人员工资增加。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2022年预算数为14.03万元，比 2021年执行数增加0.81万元。主要是人员工资增加。

8.社会保障和就业（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）2022 年预算数为8.14 万元，比 2021年执行数增加0.94万元。主要是人员工资增加。

9.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）2022 年预算数为0.53 万元，比 2021年执行数增加0.08万元。主要是人员工资增加。

10.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）2022年预算数为 0.83万元，比 2021年执行数增加0.04万元，主要是人员工资增加。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2022年预算数为8.147.86万元，比 2021 年执行数增加0.28万元。主要是人员工资增加。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2022 年预算数为3.76万元，比 2021年执行数增加0.59万元。主要是人员工资增加。

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2022年预算数为27.1219.83万元， 比 2021年执行数增加7.29万元。主要是人员工资增加。    

三、2022 年一般公共预算基本支出情况说明

2022年一般公共预算基本支出315.27 万元，其中： 

（一）人员经费支出281.42万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等；上年个人预算经费为259.92万元，比上年增加21.48，增加原因为人员工资增加，保险基数上调。

（二）公用经费33.87万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。上年公用经费为30.03万元，比上年增加3.84万元。

四、“三公”经费预算情况说明 

三公经费支出13000元，其中：会议费3000元，培训费10000元；全年无公务接待费，无因公出国费和公务用车费，较2021年三公经费预算23000元，减少43.47%，原因是减少外出审计培训经费。

五、政府性基金预算支出情况的说明 

把本年度无政府性基金预算拨款安排的支出。

六、2022年收支预算情况的总体说明 

按照综合预算的原则，本单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入为一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。2022年收支总预算840.66万元。

七、2022年收入预算情况说明

2022年收入预算840.66万元，收入全部为一般公共预算拨款收入。

八、2022年支出预算情况说明 

2022年支出预算840.66万元，其中：其中：基本支出315.27万元，占37.51%；项目支出525.39万元，占62.49%。 

九、其他重要事项的情况说明 

（一）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况。 

1.项目概述 

政府投资项目审计费用

2.立项依据 

《国务院办公厅关于向社会力量购买服务的指导意见》 《政府购买服务管理办法》第十六条 

3.实施主体 

该项目实施主体为尧都区审计局。 

4.实施方案 

《国务院办公厅关于向社会力量购买服务的指导意见》 《政府购买服务管理办法》第十六条 

5.年度预算安排 

2022 年该项目预算400万元，用于委托业务费支出。 

6.绩效目标和指标

中期目标（2022-2022年）：按照尧都区政府要求，高效完成政府投资审计。

年度目标：按照尧都区政府要求，高效完成政府投资审计。

绩效目标：一级指标为使用指标，二级指标为合格指标，指标值均为100%。

（二）机关运行经费。 

部门运行经费（即公用经费）。2022年一般公共预算财政拨款运行经费33.87万元，主要用于：办公费及邮电费、差旅费、印刷费、福利费、会议费、培训费、委托业务费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

（三）政府采购情况。 

2022年审计局政府采购预算总额3.96万元，主要为办公设备购置、印刷费预算。

（四）国有资产占有使用情况。 

截至 2022年底，土地、房屋及构筑物1.24万元，通用设备139件，金额37.49万元，家具、用具、装具及动植物190件，金额5.03万元。合计资产273件，资产净值金额43.77万元。

（五）绩效目标设置情况。

2022年本单位项目绩效目标全覆盖，涉及一般公共预算拨款525.39万元。

第四部分 名词解释

1、财政拨款：指由一般公共预算、政府性基金预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算：包括税收财力安排、当年非税财力、专项收入、省补助、动用结余财力。      

3、基本支出：包括工资福利支出、商品和服务支出（定额）、对个人和家庭补助支出。

4、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆。公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5、公用经费：指本部门用于日常公务开支的经费，包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、日常维修费、物业管理费、公务接待费、公务用车运行维护费、福利费及其他费用。

临汾市尧都区审计局2022年度部门绩效申报表.zip

临汾市尧都区审计局2022年度部门预算公开表.xls