目  录

第一部分 概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分 2022年部门预算表

一、财政拨款收支总表 

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分 2022年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分  概况 

一、部门职责 

（一）拟订全区财政发展规划和改革方案并组织实施。分析预测全区宏观经济形势，参与制定全区宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

（二）起草财政、财务、会计管理制度、办法，并监督执行。

（三）负责管理全区各项财政收支。编制全区年度预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。受区人民政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告全区预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金财政出资的资产管理。负责全区预决算公开。

（四）研究提出税收政策调整建议。

（五）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规足管理行政事业性收费。管理财政票据。落实地方彩票管理制度和有关办法，按规定管理彩票资金。

（六）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全区国库业务，开展地方国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定全区政府采购制度并监督管理，编制全区政府采购预算。

（七）管理全区地方政府性债务，拟订地方政府性债务管理制度和办法。做好债务规模控制、债券发行、预算管理、统计分析和风险监控等工作。负责地方政府内债会计核算工作。

（八）负责全区行政事业单位国有资产综合监督工作。牵头编制国有资产管理情况报告。依据区人民政府授权，集中统一履行区属国有金融资本出资人职责。拟订全区行政事业单位国有资产管理规章制度，组织实施和监督检查。推进区级行政事业单位经营性国有资产集中统一监管工作。承担资产评估管理有关工作。

（九）负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制定全区国有资本经营预算的制度和办法，收取全区企业国有资本收益。 负责组织实施企业财务制度。

（十）负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（十一）负责办理和监督全区财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订全区建设投资的有关政策，组织实施基建财务管理制度。

（十二）负责管理外国政府贷（赠）款和全区利用国际金融组织贷（赠）款工作。

（十三）负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，拟订全区会计管理工作的规章草案、制度及补充规定，指导和监督全区代理记账业务，指导和管理社会审计。

二、部门预算单位构成

内设股室9个：办公室、国库股、预算股、行财股、农财股、综合股、经建股、社保股、会计股；有4个下属事业单位，为尧都区财政投资评审金融服务中心、尧都区财政国库支付中心、尧都区预算绩效评价中心、尧都区行政事业资产服务中心。

第二部分 2022年部门预算表（见附件）

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分 部门预算情况说明

一、关于财政局2022年财政拨款收支预算情况的总体说明

2022年一般公共财政预算收入为2640.66万元，根据收支平衡原则， 2022 年支出预算2640.66万元。其中：基本支出 1514.93万元，占全年支出预算的57.37%；项目支出 1125.73万元，占全年支出预算的42.63%。

二、关于财政局2022年一般公共预算当年拨款情况说明

2022年一般公共财政预算为2640.66万元，比2021年的财政预算2948.52万元减少307.86万元，减少了10.44%。其中2022年基本支出1514.93万元，比2021年1436.61万元增加78.32万元，增加了6.45%，主要是因为2022年有人员普调增资等基本支出；2022年项目支出1125.73万元，比2021年1511.91万元减少了386.16万元，减少了25.54%，主要是2022年全区金财工程项目内容、2022年全区评审业务费用等方面减少。

三、关于财政局2022年一般公共预算基本支出情况说明

财政局 2022年一般公共预算基本支出1514.93万元，其中： 

人员经费1401.16万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助及各项保险缴费。

公用经费113.77万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用等支出。 

四、关于财政局2022年“三公”经费预算情况说明 

2022年公务用车运行维护费预算为0万元；公务接待费预算为1.5万元；因公出国（境）预算为0万元。

五、关于财政局2022年政府性基金预算支出情况的说明 

财政局2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

六、关于财政局2022年收支预算情况的总体说明 

按照综合预算的原则，财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入为一般公共预算拨款收入，支出包括：一般公共服务支出、教育支出、卫生健康支出、住房保障支出、社会保障和就业支出及其他支出等。

七、关于财政局2022年收入预算情况说明

2022年收入总计2640.66万元，全部为一般公共财政预算收入，无其他收入。

八、关于财政部2022年支出预算情况说明 

财政局2022年支出预算2640.66万元。 其中：基本支出 1514.93万元，占全年支出预算的 57.37%；项目支出 1125.73万元，占全年支出预算的42.63%。

九、其他重要事项的情况说明 

（一）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况

2022年财政局重点项目全部实行绩效目标管理，涉及金额共计1125.73万元。其中：1、农村会计培训项目23.80万元，此次培训涉及全区17个乡镇，计划分批次对370余人进行会计培训，有效提高全区农村财会人员的业务能力，规范了农村财务管理。2、财政评审业务费项目200万元，对所有财政性投融资项目的工程进行预结算评审及货物类采购预算评审（限额以上）工作，2022年预计评审全区大约200个工程项目、货物类采购预算评审（限额以上）项目200个左右，很大程度提高财政资金的节约率及有效使用率。3、全区预算单位绩效评价服务项目123万元，根据上级部门要求，对预算单位绩效工作聘请第三方进行再评价服务，目的为提高财政资金使用效益，节约财政资金。

（二）机关运行经费 

2022年财政局机关运行经费26.29万元。其中：办公费1.8万元，印刷费1万元、手续费0.05万元，水费0.2万元，电费1万元，邮电费0.3万元，维修（护）费0.65万元，公务接待费1.5万元，劳务费0.5万元，其他交通费用11.91万元，工会经费2.32万元，福利费4.06万元，其他商品和服务支出1万元。

（三）政府采购情况 

2022年采购项目预算415.65万元。其中：2022年全区金财工程项目办公设备购置费等15万元；2020年全区PPP项目第三方服务费50万元；全区预算单位绩效评价委托业务费110万元；全区2022年网上电子商城建设费12万元；建设尧都区乡村振兴衔接资金及美丽乡村建设管理平台服务项目104.51万元；财政局机关后勤服务维修项目资金110万元；公用经费项目14.14万元。

（四）国有资产占有使用情况。 

目前我局国有资产占有使用情况如下：办公用房1487平方米，其他用房2793平方米，车辆0辆，单价50万元以上通用设备0套，单价100万元以上的专用设备0套。

（五）绩效目标设置情况

我局项目绩效目标达到全覆盖，涉及一般公共预算2640.66万元。

第四部分 名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指上级财政当年拨付的资金。 

（二）上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。 

（三）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政局用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。 

（四）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指财政局未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。 

（五）一般公共服务（类）财政事务（款）机关服务（项）：指日常维修维护等后勤保障服务的支出。 

（六）一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：指开展预算改革的项目支出。 

（七）一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：指用于财政国库集中收付业务方面的项目支出。 

（八）一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指用于业务软件、硬件购置、系统升级等信息化建设方面的项目支出。 

（九）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指机关离退休人员的支出。

（十）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

（十一）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。 

（十二）“三公”经费：指本部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

临汾市尧都区财政局2022年度部门预算公开表.xls

临汾市尧都区财政局2022年度部门绩效申报表.zip