尧都区2016年度财政决算公开(点击下载).xls

2016年度尧都区一般公共预算基本支出 经济分类决算表（点击下载）.xls

2016年尧都区财政决算公开说明

2016年我区宏观经济下行压力持续加大，可用财力增长困难，民生工程和基本工资提标等刚性支出持续大增。面对巨大的压力和困难，我局在区委、区政府的领导下，紧紧围绕区委、区政府总体工作思路和目标，以深化财政改革为主线，以创新制度管理为抓手，积极组织财政收入，调整优化支出结构，推进预算绩效管理，着力保障改善民生，加快经济转型升级，有效的化解了财政难题，财政工作取得了新成效，各项重点支出得到了较好保障。

一、财政收入情况：

(一)财政收入完成总体情况

2016年，财政总收入完成320919万元，同比增长3.08%，增加9586万元；公共财政预算收入完成119266万元，占年初预算110370万元的108.06%，超收8896万元，同比增长2.66%，增加3087万元。其中：国税局16260万元，占年初预算9087万元的178.94%，超收7173万元，同比增长68.95%，增加6636万元；国税直属局6681万元，占年初预算4730万元的141.25%，超收1951万元，同比增长26.49%，增加1399万元；地税局63048万元，占年初预算72654万元的86.78%，短收9606万元，同比降低4.32%，减少10454万元；财政局33277万元，占年初预算23899万元的139.24%，超收9378万元，同比增长19.83%，增加5506万元。

公共财政预算收入中，税收收入完成85309万元，占年初预算86471万元的98.66%，短收1162万元，同比降低3.51%，减少3099万元；非税收入完成33957万元，占年初预算23899万元的142.09%，超收10058万元，同比增长22.28%，增加6186万元。

  (二) 税收收入分税种情况

2016年，税收总收入完成286962万元，同比增加3400万元，增长1.2% 从统计数据可以看出，增值税同比增长37.09%，增加28778万元、营业税同比下降31.47%，降低21444万元。主要是全面推开营改增试点后，原营业税纳税人改缴增值税形成收入转移，体现为增值税增收、营业税减收，两税合并计算，全年增长5.03%，增加7334万元，主要是营改增改革清理欠税以及建筑业、房地产业代开发票等大规模入库影响；消费税虽然同比增长1224万元，但全部为中央级收入；企业所得税降幅为21.53%，绝对额减少8522万元；个人所得税增幅为20.5%，绝对额增加3534万元；资源税受费改税政策影响，收入大幅增长，高达31.01%，但其在整个税收中所占比例仅为3.05%；房产税、城镇土地使用税、土地增值税、契税同比均呈大幅下降态势，契税降幅比例最大为42.59%，绝对额减少3519万元；车船税、耕地占用税虽同比增长，但占比很小。总体来看，税收虽略有增长，但剔除一次性清欠因素，税收总量大幅减少。

（三）税收收入分产业分行业情况

今年总税收收入完成286962万元，比上年同期283562万元增加3400万元，增长1.2% 。分产业情况为：第一产业税收34万元，同比减少130万元；第二产业税收96987万元，占税收收入的33.8%，同比增加8315万元；第三产业税收189931万元，占税收收入的66.2%，同比减少4795万元。二三产税收贡献率由2015年的31：69变为2016年的34：66。                                                                                

从统计结果看，二产主要行业中除建筑行业同比略下降外，其余行业税收收入均呈小额增长态势，主要是经济小幅回暖及清理欠税影响；三产主要行业中除金融行业同比大幅增长25.91%外，其余行业税收收入均呈下降态势，尤其房地产业销量呈下降态势，纳税额连续两年大幅下降，降幅高达27.54% 。批发零售业在收入中所占比重高达24.33％，继续占据纳税第一大行业的位置。

 (四)非税收入情况分析

2016年，非税收入完成33957万元，占年初预算23899万元的142.09%，超收10058万元，同比增长22.28%，增加6186万元。

具体分析如下：

1、专项收入共入库9229万元，同比增长15.39%，增加1231万元。主要是教育费附加收入、地方教育附加收入两项合计同比增加578万元、残疾人保障金收入同比残疾人保障金收入712万元。

2、行政事业性收费收入 共入库3713万元，同比增长41.39%，增加1087万元。主要是法院诉讼费同比增加369万元、国土局耕地开垦费同比增加660万元。

3、罚没收入 共入库7248万元，同比降低40.49%，减少4931万元。主要是2016年公安罚没一次性收入减少。

4、国有资源有偿使用收入 共入库13434万元，同比增长285.04%，增加9945万元。主要是2016年探矿权采矿权使用费及价款收入增加9528万元。

5、其他收入 共入库333万元，。同比降低77.48%，减少1146万元。主要是清理长期挂账往来资金等一次性因素减少。本年入库主要是对教育的捐赠收入。

二、财政支出情况：

在财政支出方面，围绕“保工资、保运转、保民生”的工作思路，不断优化支出结构，着力保障和改善民生。在财力可能的前提下，充分考虑了保证重点支出的需要、促进经济发展的需要和我区经济发展的实际形势，努力为全区社会和经济的平稳运行提供财力保障。一是优先保障工资性支出11.8亿元。在保证全区公教人员工资及时足额到位的基础上，提高并补发了全区行政事业人员基本工资。二是支持教育事业发展支出58930万元。主要用于保障义务教育事业和中等职业教育发展，支持校舍标准化建设，改善教学办学条件。三是支持三农建设支出33350万元。重点落实各项强农惠农政策，保证了农业支持保护补贴、农村环境整治、农业产业化发展、农田水利基本建设等支出。四是安排节能环保支出16050万元。主要用于大气污染防治、水污染防治、节能减排综合示范城市建设、农村环境连片整治等支出。五是安排社会保障支出69704万元。保证了全区公共卫生服务、社会救助、城乡低保等社会福利事业健康发展。六是保证了国家机关正常运转所需的经费支出，促进了全区各项社会事业稳定有序发展。

2016年我区一般公共预算支出执行350913万元，同比增加21356万元,增长6.48%，占调整预算362666万元的96.76% 。分功能科目为：

一般公共服务支出18236万元，占调整预算18239万元的99.98%，同比增加241万元,增长1.34% ；

公共安全支出17692万元，占调整预算17695万元的99.98%，同比增加185万元,增长1.06%；

教育支出58930万元，占调整预算60858万元的96.83%，同比减少6370万元, 降低9.75%；

科学技术支出452万元，占调整预算452万元的100%；同比减少53万元，降低10.5%；

文化体育与传媒支出3959万元，占调整预算3959万元的100%，同比减少916万元,降低18.79%；

社会保障和就业支出69704万元，占调整预算70233万元的99.25%，同比增加4504万元,增长6.91%；

医疗卫生与计划生育支出51554万元，占调整预算51555万元的100%，同比增加6767万元,增长15.11%；

节能环保支出16050万元，占调整预算17648万元的90.95%，同比增加1726万元, 增长12.05%；

城乡社区支出21296万元，占调整预算21296万元的100%，同比减少7002万元, 降低24.74%；

农林水支出33350万元，占调整预算34923万元的95.5%，同比减少376万元, 降低1.11%；

交通运输支出5324万元，占调整预算5338万元的99.74%，同比减少5147万元, 降低49.15%；

资源勘探信息等支出3937万元，占调整预算4753万元的82.83%，同比增加1050万元, 增长36.37%；

商业服务业等支出405万元，占调整预算410万元的98.78%，同比增加106万元, 增长35.45%；

国土海洋气象等支出8276万元，占调整预算8276万元的100%，同比减少4313万元, 下降34.26%；

住房保障支出38575万元，占调整预算38575万元的100%，同比增加32119万元,增长497.51%；

粮油物资储备支出169万元，占调整预算169万元的100%，同比减少29万元, 降低14.65%；

其它支出3004万元，占调整预算8287万元的36.25%，同比增加324万元, 增长12.09%；

三、政府债券收支情况

2016年，政府债券收入合计111266万元，其中：置换债券68566万元、新增债券42700万元。

政府债券支出合计111266万元，主要用于涝洰河生态建设35136万元、东外环拓宽改造27900万元、五一路及涝洰河收储17360万元、滨河西路北延工程6600万元、尧都区人民医院建设5000万元、滨河东路南延工程5000万元、贾得工业园区建设4460万元、中小学校舍安全工程3810万元、百里汾河治理2100万元、采煤沉陷区及农村地质灾害搬迁治理2700万元、职业技术学校和东城学校建设各600万元。

四、财政收支平衡情况：

2016年我区公共预算收入完成119266万元、增值税和消费税税收返还收入9902万元、所得税基数返还收入3292万元、成品油价格和税费改革税收返还收入1415万元、均衡性转移支付补助收入26729万元、老少边穷转移支付收入1405万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入18283万元、企业事业单位划转补助收入460万元、成品油价格和税费改革转移支付补助收入451万元、基层公检法司转移支付收入1612万元、义务教育等转移支付收入4820万元、基本养老保险和低保等转移支付收入7599万元、新型农村合作医疗等转移支付收入17731万元、农村综合改革转移支付收入2481万元、产粮大县奖励资金收入1505万元、固定数额补助收入13701万元、其他一般性转移支付收入350万元、专项转移支付收入104852万元、各项结算补助收入1394万元、上年决算批复减少469万元、上年结余6194万元，调入资金776万元（其中：基金调入89万元、其他调入687万元），转贷地方政府债券收入47498万元，调入预算稳定调节基金1603万元，收入合计393319万元。当年公共预算支出350913万元、上解支出4855万元（其中：体制定额上解支出4618万元、出口退税专项上解支出10万元、专项上解支出227万元）。年终结余11753万元，全部结转下年使用。

2016年政府性基金收入160706万元、上级补助收入48379万元、上年结余4075万元、地方政府专项债务转贷收入63768万元，基金收入合计276928万元。当年基金支出233390万元、上解上级支出70万元（地方政府专项债券发行费上解）、调出资金89万元（价格调节基金33万元、农业土地开发资金56万元）、专项债务还本支出42768万元。年终结余611万元，全部结转下年使用。

2016年公共预算上级转移支付收入203996万元，支出201387万元，结转下年2609万元。

2016年政府性基金上级转移支付收入48379万元，支出48227万元，结转下年152万元。

五、三公经费支出说明

2016年我区三公经费支出总计1328万元，其中因公出国出境费9.4万元 ，同比去年3万元增加了6.4万元，主要原因是政府对台办公室同比增加了对台交流工作导致;公务用车购置及运行维护费1261万元（公务用车购置费46万元,公务用车运行维护费1215万元），由于厉行节约，压缩费用，同比减少671万元, 下降34%;公务接待费57万元，共接待批次428次，人次5485人次, 由于厉行节约，压缩费用，同比减少44万元,下降44%。

六、国有资本经营和社会保险基金收支情况

我区无国有资本经营收支。

2016年我区社会保险基金收入70632万元，支出66372万元，收支结余4260万元，年末滚存结余51723万元。