2017年度尧都区总决算报表（点击下载）.xls

2017年度尧都区一般公共预算基本支出决算表（点击下载）.xls

           
2017年尧都区财政总决算公开说明

    2017年是我区经济形势严峻复杂、财政运行十分困难的一年，也是我局攻坚克难努力工作的一年。面对经济下行和环境保护的严峻形势以及可用财力增长困难、民生工程和取暖费提标等刚性支出持续大增的现状，我局在区委、区政府的领导下，在区人大、政协的监督支持下，积极贯彻落实中央省市财政工作会议精神， 紧紧围绕区委、区政府总体工作思路和目标，主动适应经济发展新常态，保持定力，沉着应对，积极组织财政收入，调整优化支出结构，推进预算绩效管理，着力保障改善民生，加快经济转型升级，各项重点支出得到了较好保障,促进了我区经济稳步向好、社会和谐稳定，为决胜全面小康、实现振兴崛起奠定了坚实的财政基础。
    一、财政收入情况
    (一)财政收入完成总体情况
    2017年，财政总收入完成376633万元，同比增长14.65%，增加48128万元;一般公共预算收入完成120405万元，占预期目标117724万元的102.28%，超收2681万元，同比增长0.96%，增加1139万元,圆满完成了全年收入预期目标。
    一般公共预算收入分结构看：税收收入完成91844万元，占预期目标82395万元的111.47%，超收9449万元，同比增长7.66%，增加6535万元；非税收入完成28561万元，占预期80.84%，短收6831万元，同比降低15.89%，减少5396万元。
    一般公共预算收入分部门看：国税局37358万元，占预期108.43%，超收2906万元；地税局54549万元，占预期113.78%，超收6606万元；财政局28498万元，占预期80.66%，短收6831万元。
    (二) 税收收入分税种情况
    2017年，税收总收入完成348072万元，同比增加61110万元，增长21.3% 。随着工业生产逐步回暖，主要税种增长幅度较大，财政收入质量提高。主要情况如下：
    1、增值税同比大幅增长、营业税同比大幅下降，主要是2017年全面推开营改增后，原营业税纳税人改缴增值税形成收入转移，体现为增值税增收、营业税减收，两税合并计算，同比增长8.95%，增加13705万元。
    2、消费税同比增长16.19%，增加5628万元，但全部为中央级收入。
    3、企业所得税同比增长75.65%，增加23489万元。
    4、个人所得税同比增长25.37%，增加5270万元。
    5、资源税受煤价上升影响，同比增长98.98%，增加8661万元。
    6、土地和房地产相关税收中，城镇土地使用税同比增长105.01%,增加3415万元；契税受房地产企业清欠和二手房交易影响，同比增长94.27%,增加4472万元；，土地增值税同比增长7.57%,增加455万元；耕地占用税同比下降72.25%,减少1148万元；房产税同比下降14.28%,减少947万元。
    7、车船税同比增长4.92%,增加459万元。
    8、印花税虽同比下降33.5%，减少2349万元，但在税收中占比很小。
    （三）税收收入分产业分行业情况
    今年税收收入完成348072万元，比上年286962万元增加61110万元，增长21.3% ，税收增收贡献突出，收入质量显著提升。分产业情况为：第一产业税收584万元，同比增加550万元；第二产业税收133801万元，占税收收入的38.44%，同比增加36814万元；第三产业税收213687万元，占税收收入的61.39%，同比增加23756万元。二三产税收贡献率由2016年的34：66变为2017年的38：62。                                                                                                                                                         
    从统计结果看，除建筑行业、电力行业同比下降外，其余行业税收均呈增长态势。具体为：
    一是在煤炭价格上涨的趋势带动下，煤炭行业实现税款巨幅增长，当期实现税收63702万元，同比增收38679万元，增长154.57%。
    二是供给侧改革政策带动效应凸显，制造业税收收入大幅增长，当期实现税收28523万元，同比增收14957万元，增长102.68%。
    三是批发零售业当期实现税收86520万元，同比增收16702万元，增长23.92%，成为当期税收收入占比最高、规模最大的行业。
    四是房地产业当期实现税收41775万元，同比增收8871万元，增长26.96%。
    五是金融业持续稳步增长，当期实现税收54901万元，同比增收2067万元，增长3.91%，为我区最稳定的税源行业。
    六是电力行业当期实现税收16160万元，同比减收12640万元，下降43.89%，主要是电力行业由于市场大用户及外送电较多，电价较低而煤价上涨，对应进项税增多销项税减少，导致税款大幅下降。
    七是建筑行业当期实现税收24416万元，同比减收4182万元，下降14.62%。
    (四)非税收入情况分析
    2017年，非税收入完成28561万元，占年初预算35329万元的80.84%，短收6768万元，同比降低15.89%，减少5396万元。非税收入除一次性其他收入增长外，其余大的非税收入项目均呈下降态势。主要原因：
    一是一次性的探矿权采矿权价款收入，今年为7858万元，去年同期为11738万元，同比减少3880万元；
    二是执法部门罚没收入同比减少2776万元,主要是公安一次性罚没收入减少1000万元、建设罚没同比减少1663万元、国土罚没同比减少525万元。
    三是受全面清理涉企收费、取消或减免部分行政事业性收费等因素影响，行政性收费同比减少267万元。
    二、财政支出情况
    2017年面对经济下行压力、收支矛盾突出的局面，我们坚持厉行节约，牢固树立过“紧日子”的思想，降低行政运行成本，压减一般性支出,集中财力办大事。在财政支出方面，按照“紧日子、保基本、调结构、保战略”的工作原则，不断优化支出结构，着力保障和改善民生。在财力可能的前提下，充分考虑了保证重点支出的需要、促进经济发展的需要和我区经济发展的实际形势，努力为全区社会和经济的平稳运行提供财力保障。
    一是优先保障工资性支出12.1亿元。在保证全区公教人员工资及时足额到位的基础上，提高并补发了全区行政事业人员基本工资及取暖费。
    二是支持教育事业发展支出66361万元。主要用于学前教育、城乡义务教育、职业教育、普通高中家庭经济困难学生补助和职业教育等资助等项目。弥补了公办普通高中取消择校费出现的公用经费缺口，保障了教育免学费、助学金的及时到位，促进我区教育事业健康发展。
    三是安排社会保障支出66931万元。足额落实了民政各类人员生活补助及社会救助、优抚抚恤、安置、各类复退军人安置上岗补助及各项保险补贴等资金，按照上级政策提高了城乡居民基本养老保险基础养老金、城乡低保标准，促进了社会福利事业健康发展及社会的稳定。
    四是支持三农建设支出31050万元。重点落实各项强农惠农政策，保证了农业支持保护、低收入农户冬季取暖、退耕还林以及病虫害防控等资金及时到位；大力支持农业、水利基础设施建设，保证了农业综合开发土地治理、水系综合治理、仙洞沟水库工程、土地确权、核桃基地、美丽宜居示范村及农村环境整治、农业产业化发展、农田水利基本建设及“三基建设”等项目的顺利开展。
    五是安排医疗卫生与计划生育支出47412万元。完善了社会医疗保障制度，保证了城乡居民医疗保险、城镇职工基本医疗保险财政补助、药品零差价补贴等财政补助资金足额到位，
    六是节能环保支出16941万元。认真落实“绿水青山就是金山银山”的工作理念，把环境保护置于优先位置，大力支持大气污染防治、水污染防治、节能减及清洁取暖工程，全力打好了蓝天保卫战。
    七是保证了国家机关正常运转所需的经费支出，促进了全区各项社会事业稳定有序发展。
    2017年我区一般公共预算支出执行324956万元，同比减少25957万元,降低7.4%，占调整预算337281万元的96.35% 。具体分功能科目为：
    一般公共服务支出20227万元，占调整预算20227万元的100%，同比增加1991万元,增长10.92% ；
    公共安全支出18040万元，占调整预算18069万元的99.84%，同比增加348万元,增长1.97%；
    教育支出66361万元，占调整预算66462万元的99.85%，同比增加7431万元, 增长12.61%；
    科学技术支出781万元，占调整预算781万元的100%，同比增加329万元，增长72.79%；增长主要原因是今年新增住建局供热节能改造补助224万元。
    文化体育与传媒支出2293万元，占调整预算2313万元的99.14%，同比减少1666万元,降低42.08%；
    社会保障和就业支出66931万元，占调整预算67031万元的99.85%，同比减少2773万元,降低3.98%；
    医疗卫生与计划生育支出47412万元，占调整预算48239万元的98.29%，同比减少4142万元, 降低8.03%；
    节能环保支出16941万元，占调整预算26941万元的62.88%，同比增加891万元, 增长5.55%；
    城乡社区支出4591万元，占调整预算4591万元的100%，同比减少16705万元, 降低78.44%；
    农林水支出31050万元，占调整预算31505万元的98.56%，同比减少2300万元, 降低6.9%；
    交通运输支出9378万元，占调整预算9378万元的100%，同比增加4054万元, 增长76.15%；增长主要原因是新增交通局农村四好公路建设项目4500万元。
    资源勘探信息等支出4842万元，占调整预算4842万元的100%，同比增加905万元, 增长22.99%；增长主要原因是上级中小企业发展专项资金1266万元。
    商业服务业等支出492万元，占调整预算492万元的100%，同比增加87万元, 增长21.48%；
    国土海洋气象等支出14499万元，占调整预算14499万元的100%，同比增加6223万元, 增长75.19%；增长的主要原因是增加占补平衡资金支出6015万元。
    住房保障支出11642万元，占调整预算11642万元的100%，同比减少26933万元,降低69.82%；降低的主要原因是住房保障性支出上级专项资金比上年大幅减少。
    粮油物资储备支出168万元，占调整预算168万元的100%，同比减少1万元, 降低0.59%；
    其它支出4883万元，占调整预算5676万元的86.03%，同比增加1879万元,增长62.55%；增长主要原因是根据临财预2017-173号文件调整置换债券资金用于河西拆迁办项目。
    债务付息支出4425万元，占调整预算的100%。
    三、政府债券收支情况
    2017年，政府债券收入合计185825万元，其中：置换债券155825万元、新增债券30000万元;一般债券58853万元、专项债券126972万元。
    政府债券支出合计185825万元。其中:新增债券支出30000万元，主要用于清洁能源改造工程19102万元、尧都区人民医院医疗设备购置及工程建设3490万元、涝洰河生态治理2578万元、华州东路道路工程建设1830万元、采煤沉陷区搬迁治理1000万元、东城体育馆工程建设1000万元、仙洞沟水库工程建设1000万元；置换债券支出155825万元，主要用于第二中学校5400万元、尧都区职业技术学校2800万元、尧都区解放路学校2800万元、公租房2817万元、尧都区人民医院3508万元、北城壕防汛排水及连片改造2675万元、涝洰河生态工程17406万元、滨河西路北延工程11170万元、贾得工业园区建设10277万元、临浮路道路拓宽改造工程700万元、规划十四路工程建设700万元、农村公路改造二期工程建设3650万元、涝洰河土地收储及生态建设91922万元。
    年末地方政府债务余额449825万元，其中：一般债务191785万元；专项债务258040万元。
    四、财政收支平衡情况
    2017年我区一般预算收入完成120405万元、所得税基数返还收入3292万元、成品油价格和税费改革税收返还收入1415万元、增值税税收返还收入3689万元、消费税税收返还收入1181万元、增值税“五五分享”税收返还收入8607万元、均衡性转移支付补助收入33389万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入20313万元、成品油价格和税费改革转移支付补助收入406万元、基层公检法司转移支付收入1800万元、城乡义务教育转移支付收入4930万元、基本养老金转移支付收入8741万元、城乡居民医疗保险转移支付收入18686万元、农村综合改革转移支付收入2712万元、产粮大县奖励资金收入1313万元、固定数额补助收入13029万元、革命老区转移支付收入734万元、贫困地区转移支付收入452万元、其他一般性转移支付收入240万元、专项转移支付收入76209万元、各项结算补助收入4928万元、上年结余11753万元，调入资金6066万元（其中：教育收费专户调入52万元、粮食直补资金专户调入6014万元），地方政府一般债券转贷收入58853万元，调入预算稳定调节基金860万元，收入合计404003万元。当年一般预算支出324956万元、上解支出5188万元,地方政府一般债务还本支出58853万元，补充预算稳定调节基金2681万元。年终结余12325万元，全部结转下年使用。
    2017年政府性基金收入27430万元、上级补助收入20179万元、上年结余611万元、地方政府专项债务转贷收入126972万元，基金收入合计175192万元。当年基金支出78003万元、上解上级支出140万元（地方政府专项债券发行费上解）、地方政府专项债务还本支出96972万元。年终结余77万元，全部结转下年使用。
    2017年财政专户收入1353万元、上年结余781万元、财政专户支出1644万元、财政专户年终结余490万元。
    五、三公经费及政府采购情况说明
    2017年三公经费共计支出1212万元，同比减少116万元。其中：因公出国出境费支出12万元，同比增加3万元，公务用车购置及运行维护费1152万元，同比减少109万元；公务用车购置费74万元，同比增加28万元，主要为公安局购置警车；公务用车运行维护费1078万元，同比减少136万元；公务接待费47万元，同比减少10万元。2017年共发生国内公务接待247批次，4230人次，外事接待1批次，36人次。
    六、社保基金收支情况说明
    社会保险基金收入总计87034万元，其中：财政补贴收入11205万元，保险费及其他收入75829万元。社会保险基金支出总计63210万元。其中：企业职工基本养老保险支出46227万元、城乡居民基本养老保险支出7469万元、机关事业单位基本养老保险支出9514万元。2017年社会保险基金结余23824万元，年终滚存结余67885万元。

    七、预算绩效管理情况说明

2017年将全区预算单位全部纳入了预算绩效管理，根据市局绩效目标申报要求，在年初100万以上的项目全部做了绩效目标申报，没有上百万项目的单位也选定了一个项目做了绩效目标申报。2017年除还本付息和涉密项目外，全区各预算单位共计上报575个项目的绩效目标，涉及资金10.37亿元，严格做到了没有绩效不安排预算的要求。二是各单位开展了2017年度财政项目的绩效自评价工作，本次绩效自评涉及121个项目，资金合计5.6亿元。三是在项目单位自评的基础上，重点涉及“三农”、教育、医疗卫生、社保和就业、节能环保等领域选取了11个项目涉及资金1.45亿元聘请了第三方中介机构进行了财政重点再评价。