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财政收入情况

财政支出情况

社会保险基金预算执行情况

国有资本经营预算执行情况

政府债券收支情况

财政收支平衡情况

财政决算报表中需要说明的事项

附件1：2020年度财政总决算报表（点击查看）.xls

附件2：2020年政府债券情况（点击查看）.pdf

2020年是我区经济社会发展史上极不平凡的一年。在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，积极面对新冠肺炎疫情冲击，财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实中央和省委、市委、区委经济工作会议决策部署，紧紧围绕“五个尧都”奋斗目标和“136”工作举措，坚决落实政府带头过“紧日子”的政策，始终坚守“底线”思维，坚决压缩一般性支出，优先保工资、保运转、保基本民生，为我区经济发展和社会稳定提供了重要支撑。

一、财政收入情况：

(一)财政收入完成总体情况

2020年全区财政总收入完成514073万元，其中：上划中央收入207652万元、上划省级收入66021万元、上划市级收入52452万元、区级收入187948万元。区级收入占总收入的36.56%。一般公共预算收入完成187948万元，为预算186500万元的100.78%，超收1448万元，同比增加5025万元，增长2.75%。按收入结构计算，税收收入完成145342万元，为预算151500万元的95.94%，短收6158万元，同比增加4326万元，增长3.07%；非税收入完成42606万元，为预算35000万元的121.73%，按进度超收7606万元，同比增加699万元，增长1.67%；

2020年全区政府性基金收入完成112739万元，占全年预算目标293806万元的38.37%，短收181067万元，同比增收12651万元，增长12.64%。其中：国有土地收益基金完成2136万元，占全年预算目标27567万元的7.75%，短收25431万元，同比减收7818万元，下降78.54%；农业土地开发资金收入完成25万元，占全年预算目标3312万元的0.75%，短收3287万元，同比减收224万元，下降89.96%；国有土地使用权出让收入100973万元，占全年预算目标260372万元的38.78%，短收159399万元，同比增收13970万元，增长16.06%；城市基础设施配套费收入9597万元，占预期目标2555万元的375.62%，超收7042万元，同比增收6825万元，增长246.21%。

(二) 区级税收收入分税种完成情况

2020年区级税收收入完成145342万元，同比增加4326万元，增长3.07% 。各税种情况如下：

1、增值税区级税收完成42407万元，同比减收819万元，下降1.89%。

2、企业所得税区级税收完成12712万元，同比减收201万元，下降1.56%。

3、个人所得税区级税收完成3487万元，同比增收797万元，增长29.63%。

4、资源税区级税收完成6859万元，同比增收51万元，增长0.75%。

5、房产税区级税收完成8109万元，同比减收957万元，下降10.56%。

6、印花税区级税收完成6093万元，同比增收231万元，增长3.94%。

7、城镇土地使用税区级税收完成6349万元，同比减收1594万元，下降20.07%。

8、土地增值税区级税收完成19043万元，同比增收835万元，增长4.59%。

9、车船税区级税收完成9495万元，同比增收240万元，增长2.59%。

10、耕地占用税区级税收完成8231万元，同比增收1991万元，增长31.91%。

11、契税区级税收完成21561万元，同比增收3056万元，增长16.51%。

12、环境保护税区级税收完成497万元，同比增收245万元，增长97.22%。

13、其他税收收入完成499万元，同比增收451万元，增长939.58%。

（三）税收收入分产业分行业完成情况

分产业来看，2020年我区第一产业完成159万元，占比0.03%。第二、三产业分别完成19.02亿元和32.88亿元，比例约为4:6，三产高于二产，这与尧都区的区域优势和人口优势密切相关，税源结构相对持续稳定。

分行业来看，税收收入规模2亿元以上的行业有6个，分别为采矿业10.61亿元、批发零售业9.62亿元、房地产业8.86亿元、金融业7.45亿元、建筑业3.87亿元、制造业2.69亿元，以上六行业合计完成43.09亿元，占总收入的83%。

 (四)非税收入完成情况

2020年非税收入完成42606万元，占预期目标35000万元的121.73%，超收7606万元，同比增长699万元，增收1.67%。其中：专项收入完成12116万元，占年初预算12000万元的100.97%，同比增收582万元，增长5.05%；行政事业性收费收入完成5040万元，占年初预算1500万元的336%，同比增收4002万元，增长385.55%；罚没收入完成6973万元，占年初预算6200万元的112.47%，同比增收1073万元，增长18.19%；国有资源（资产）有偿使用收入完成17620万元，占年初预算14700万元的119.86%，同比减收4879万元，下降21.69%；捐赠收入完成308万元，同比增收254万元，增长470.37%；其他收入完成549万元，占年初预算600万元的91.50%，同比减收333万元，下降62.24%。

二、财政支出情况

2020年面对收支矛盾突出的局面，我们坚持厉行节约，牢固树立过“紧日子”的思想，降低行政运行成本，压减一般性支出,集中财力办大事。在财政支出方面，按照“保工资、保运转、保基本民生”的工作原则，不断优化支出结构，着力保障和改善民生，聚焦重点持续发力，坚决打好风险防控、精准脱贫、污染防治三大攻坚战。在财力可能的前提下，充分考虑保证重点支出的需要、促进经济发展的需要和我区经济发展的实际形势，努力为全区社会和经济的平稳运行提供财力保障。

一是安排资金26672万元，推进教育事业发展。稳步实施义务教育经费保障机制，做好学前教育、义务教育、普通高中、现代职业教育学生资助，深入实施薄弱学校改造计划，大力支持义务教育均衡发展，加大教育基础设施投入力度，促进了我区教育事业科学发展。二是安排资金99451.17万元，强化社会保障功能。安排机关事业养老保险缺口资金，保障全区行政事业单位退休人员的养老金按时发放，确保机关事业单位养老保险制度改革平稳有序推进，重点保障困难群众的基本生活，支持残疾人康复事业项目，促进了社会救助体系建设，强化全区社会兜底保障能力；提高基本公共卫生服务补助标准，在去年基础上人均增加5元，全面落实基层医疗卫生机构及村卫生室药品零差价补贴、乡村医生退养参保、公立医院各项投入政策。积极落实城乡居民医疗保险区级财政补助，保障全区城乡居民参保就医，切实减轻群众就医负担，增强人民群众的获得感。三是安排资金109847.96万元，加快推进城乡基础设施建设。主要用于解放东路拓宽改造及解放东街高架跨二中路迎春街立交桥工程、棚户区改造、涝洰河生态建设及尧贤街跨涝洰河桥梁工程、尧贤路南延道路工程、规划四街道路工程、“畅返不畅”整治工程建设等项目，使城市形象和品质大幅提升。四是安排资金10066万元，加强“三基建设”财政投入保障。重点保障全区各乡镇、街道、行政村、社区的工作运转经费，落实了社区的服务群众专项经费、活动场所建设资金。五是安排资金2667万元，支持文化旅游体育事业。支持乡镇街道文化站、文化馆免费开放，最大程度满足群众精神文化需求。重点保障尧文化旅游节活动，打造尧都旅游名片。六是安排资金321万元，支持扫黑除恶、禁毒工作。为维护全区稳定、构建和谐社会，促进经济社会平稳发展。

2020年我区一般公共预算支出457254万元，与2019年449415万元相比增加7839万元,增长1.7%。具体分功能科目为：一般公共服务支出33021万元；公共安全支出16043万元；教育支出76396万元；科学技术支出949万元；文化旅游体育与传媒支出4125万元；社会保障和就业支出84199万元；卫生健康支出60028万元；节能环保支出14585万元；城乡社区支出87692万元；农林水支出25579万元；交通运输支出6121万元；资源勘探工业信息等支出8132万元；商业服务业等支出191万元；金融支出40万元；自然资源海洋气象等支出10451万元；住房保障支出14362万元；粮油物资储备支出145万元；灾害防治及应急管理支出4300万元；其他支出3466万元；债务付息支出7354万元；债务发行费支出75万元。 

2020年我区政府性基金支出245603万元，与2019年322130万元相比减少54527万元，下降16.93%。其中：社会保障和就业支出635万元、城乡社区支出193409万元、其他支出24494万元、债务付息支出12596万元、债务发行费支出69万元、抗疫特别国债安排的支出14400万元。

2020年我区国有资本经营预算支出13050万元，其中：三供一业移交补助支出12994万元，国有企业退休人员社会化管理补助支出56万元。

三、社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入总计74935万元。其中：财政补贴收入28084万元、保险费及其他收入46851万元。其中：城乡居民基本养老保险收入38026万元、机关事业单位基本养老保险收入36909万元。收入增加主要是2020年被征地农民养老保险并入城乡居民基本养老保险18795万元。

社会保险基金支出总计47482万元。其中：城乡居民基本养老保险支出11676万元、机关事业单位基本养老保险支出35806万元。城乡居民基本养老保险基金支出11676万元、机关事业单位基本养老保险基金支出35806万元。支出减少主要是机关养老保险政策性退费6500万元。

2020年社会保险基金结余27453万元，年终滚存结余71589万元。

四、国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入总计13283万元。其中：国有资本经营预算收入233万元、上级补助收入7452万元、上年结转5598万元。

国有资本经营预算支出总计13283万元。其中：国有资本经营预算支出13050万元、调出资金233万元。

五、政府债券收支情况

截至2020年底，政府存量债务总额1291700万元，政府债务控制在债务限额以内。其中:一般债务672970万元、专项债务618730万元。2020年上级财政转贷再融资债券80737万元，建制县债务风险化解试点置换债券684900万元，新增政府债券44000万元。新增政府债券分别用于解放东路及高架桥拓宽改造工程13000万元、跨涝洰河桥建设工程7000万元、高新区贾得新兴产业园中小企创业孵化基地建设工程17000万元、涝洰河台地高压电线杆迁移工程5000万元、眼科医院旧楼改造工程1000万元、中医院旧楼改造工程1000万元。

六、财政收支平衡情况

2020年我区公共财政收入总计971921万元。其中：一般公共预算收入187948万元、所得税基数返还收入3292万元、增值税税收返还收入3689万元、消费税税收返还收入1181万元、成品油价格和税费改革税收返还收入1415万元、增值税“五五分享”税收返还收入8607万元、均衡性转移支付收入40315万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入61199万元、结算补助收入2713万元、资源枯竭型城市转移支付补助收入3071万元、产粮大县奖励资金收入976万元、固定数额补助收入10956万元、革命老区转移支付收入758万元、贫困地区转移支付收入850万元、公共安全共同财政事权转移支付收入1272万元、教育共同事权转移支付收入8854万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入300万元、社会保障和就业共同财政事权转移性支付27573万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入32601万元、节能环保共同财政事权转移支付收入10万元、农林水共同财政事权转移支付收入8365万元、交通运输共同财政事权转移支付收入1960万元、住房保障共同财政事权转移支付收入1984万元、其他一般性转移支付收入17万元、专项转移支付收入34551万元、债务转贷收入524577万元、上年结转2595万元、调入资金292万元。

2020年公共财政支出总计971921万元。其中：一般公共预算支出457254万元、上解上级支出8174万元、债务还本支出61491万元、安排预算稳定调节基金1448万元、待偿债置换一般债券结余443087万元、结转下年467万元。

2020年政府性基金收入总计518712万元。其中：2020年政府性基金收入112739万元、上级补助收入120767万元、债务转贷收入285060万元、上年结转146万元。

2020年政府性基金支出总计518712万元。其中：2020年政府性基金支出245603万元、调出资金39万元、债务还本支出48872万元、待偿债置换专项债券结余224198万元。

2020年国有资本经营预算收入总计13283万元。其中：国有资本经营预算收入233万元、上级补助收入7452万元、上年结转5598万元。

2020年国有资本经营预算支出总计13283万元。其中：国有资本经营预算支出13050万元、调出资金233万元。

七、财政决算报表中需要说明的事项

1、基本数字表中，年末机构数226个，比2019年减少10个。其中：机构改革增加3家临汾市尧都区大数据中心、临汾市尧都区商务局、临汾市尧都高新技术产业开发区管理委员会；单位撤销5家：临汾市尧都区重点项目建设领导组办公室、临汾市尧都区尧庙旅游经济区管理局、临汾市尧都区国有资产管理中心、临汾市尧都区城市街道委员会、临汾市尧都区金融工作办公室；单位合并7家：临汾市尧都区第六中学校、临汾市尧都区滨河办事处南焦堡小学校、临汾市尧都区滨河办事处北孝小学校、临汾市尧都区滨河办事处南孝小学校、临汾市尧都区滨河办事处樊家河小学校、临汾市尧都区滨河办事处高河店小学校、中共临汾市尧都区委巡察工作办公室；隶属关系改变1家：临汾市尧都区滨河办事处。

2、2020年度财政供养人员共计12120人，其中在职11811人，离休127人，退休182人。与2019年12214人相比减少94人。其中在职减少69人，离休减少18人，退休减少7人。在职变动如下：调入212人，运管下划增加220人，军转27人，招聘72人，调出99人，调整调入502人，调整调出502人，转退495人，死亡6人。离休死亡17人，调入2人，调出3人。退休移交养老机构7人。

3、政府采购情况：2020年全区政府采购共计86273万元，其中货物9266万元，工程38332万元，服务38675万元。其中政府采购授予中小企业合同6468万元。

4、三公经费执行情况：2020年“三公”及会议费、培训费支出共计1994万元，为预算3172万元的63%。其中：公务接待费支出246万元，占预算345万元的71.30%，比上年293万元减少47万元，下降16%；公务用车购置及运行维护费共计896万元，占预算1266万元的70.8%，与去年同期777万元相比增加119万元，增长15.3%；公务用车购置费支出317万元，占预算249万元的127.3%，与去年同期117万元相比增加200万元，增长171%；公务用车运行维护费支出579万元，占预算1017万元的56.87%，与去年同期660万元相比减少81万元，下降12.27%；2020年未发生因公出国（境）经费，占预算14万元的0%,与去年同期14万元相比减少14万元，下降100%；会议费支出292万元，占预算521万元的56%，与去年同期379万元相比减少87万元，减少23%；培训费支出560万元，占预算1026万元的55%，与去年同期372万元相比增加188万元，增加51%。

5、2020年度预算绩效工作开展情况：完善了预算绩效管理体系。为深入贯彻落实中央、省、市有关全面实施预算绩效管理的文件精神，加快建成“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，提高财政资源配置效率和资金使用效益，增强政府公信力和执行力，结合我区实际，分别拟定并出台了《尧都区全面实施预算绩效管理的实施意见》（尧区政发[2020]22号) ；《尧都区财政局2020年预算绩效评价实施方案》（尧区财[2020]86号）；《尧都区财政支出绩效评价结果应用（暂行）办法》（尧区财[2020]103号），初步建立了较为完整的绩效管理体系，做到了“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程。

全面实施绩效目标管理。为增强绩效目标管理的可操作性、提高绩效目标的申报质量，我中心全体人员认真学习绩效政策及业务知识，并向专家积极请教，初步设置了不同类别的绩效目标框架，并不断的修订、完善，并形成书面的申报注意事项及要点，及时告知各预算股室及单位，力求在目标申报阶段就做好功课。要求预算单位在年初申报绩效目标时，严格按照项目情况进行指标体系设定，特别是项目产出指标、效益指标尽量做到清晰、明确、细化、量化、突出个性化等情况，进一步推动绩效目标管理科学性。按照“三个同步”的要求，即绩效目标申报与预算编制同步、绩效目标审核与预算审核同步、绩效目标批复与预算批复同步，对绩效目标实行常态化管理。年初完成了全区67个部门、16个乡镇、10个街道办事处的绩效目标申报及审核工作，实现了项目支出的全覆盖。通过财政扶贫监控平台完成了我区2019年度扶贫项目资金绩效自评工作和2020年度扶贫资金绩效目标设定、审核及录入平台等各环节工作。根据相关文件要求，针对2019年涉及的26项扶贫资金的绩效自评进行了整改，形成整改报告并上报市财政局。

大力实施绩效运行监控。对预算批复绩效目标的项目开展运行监控，特别是对重点民生领域项目及扶贫项目的绩效目标达成情况进行跟踪。对部分单位年初申报的绩效目标中出现的目标过高或过低的情况，督促其说明原因并调整绩效目标，进一步规范预算执行和项目实施的粘连性，促进预算绩效目标申报的合理性和可操作性，为年底绩效目标自评工作打下良好的基础。

精心组织实施预算绩效评价。全面开展绩效自评。督促预算单位对全部项目支出开展绩效自评，将自评结果与年初绩效目标、绩效跟踪情况进行对比，发现预算单位绩效管理工作薄弱点，并为以后年度预算绩效管理提供依据，逐步提升预算单位的预算绩效管理能力。重点项目支出绩效评价。特邀请省知名绩效专家，对我区通过政府采购委托的第三方专业机构做出的重点项目绩效评价实施方案、评价报告进行现场评审。项目主要涉及社会关注度高、持续时间长、覆盖面广、社会影响较大的民生工程，如解放东路拓宽改造、清洁取暖、大气污染防治等项目。共完成42个重点项目评价报告，涉及金额8.6亿元，共提出建议148条。

积极运用绩效评价结果。2020年财政重点绩效评价结果已于2021年1月22通过《关于2020年财政重点绩效评价结果反馈和限期整改的通知》（尧区财【2021】5号）反馈至各相关单位，要求针对项目存在的问题，采取有效措施，限期整改落实，同时，将评价结果作为编制2021年预算、政策调整和管理改进的重要依据，切实发挥绩效评价结果的作用。

加强绩效业务培训工作。邀请软件公司对全区预算单位相关人员开展绩效业务及软件操作培训，提高了预算单位的绩效意识。