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1. 关于尧都区2020年预算执行情况与2021年预算的报告

2. 尧都区2020年预算执行情况与2021年预算

关于尧都区2020年预算执行情况与2021年预算的报告

——2021年4月15日在尧都区第十一届人民代表大会第一次会议上

区财政局局长  韩小龙

各位代表：

受区人民政府委托，现向大会提出尧都区2020年预算执行情况与2021年预算草案的报告，请予审议，并请政协委员和各位列席人员提出意见。

一、2020年预算执行情况

2020年是我区经济社会发展史上极不平凡的一年。在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，积极面对新冠肺炎疫情冲击，财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实中央和省委、市委、区委经济工作会议决策部署，紧紧围绕“五个尧都”奋斗目标和“136”工作举措，坚持政府带头过“紧日子”，始终坚守“底线”思维，坚决压缩一般性支出，优先保工资、保运转、保基本民生。防范与化解并举，牢牢守住不发生政府性债务风险红线。充分发挥财政职能作用，抗疫经费足额到位，基本民生兜牢底线，重大战略得以保障，为我区经济发展和社会稳定提供了重要支撑。

（一）一般公共预算执行情况

1.收入预算执行情况

一般公共预算收入完成187948万元，为预算186500万元的100.78%，超收1448万元，同比增加5025万元，增长2.75%。按收入结构计算，税收收入完成145342万元，为预算151500万元的95.94%，短收6158万元，同比增加4326万元，增长3.07%；非税收入完成42606万元，为预算35000万元的121.73%，按进度超收7606万元，同比增加699万元，增长1.67%；返还性收入18184万元；一般转移支付收入203774万元；专项转移支付收入34551万元；债务转贷收入524577万元（其中：新增建制县债务风险化解置换债券444200万元）；上年结转2595万元；调入资金292万元，公共财政收入总计971921万元。

2.支出预算执行情况

一般公共预算支出457254万元；上解上级支出8174万元；债务还本支出61491万元；安排预算稳定调节基金1448万元；置换一般债券结余443087万元（全部为新增建制县债务风险化解置换债券）；结转下年支出467万元，公共财政支出总计971921万元。

一般公共预算当年本级实际支出457254万元占预算的100%，按功能科目分类情况如下：

一般公共服务支出33021万元；公共安全支出16043万元；教育支出76396万元；科学技术支出949万元；文化旅游体育与传媒支出4125万元；社会保障和就业支出84199万元；卫生健康支出60028万元；节能环保支出14585万元；城乡社区支出87692万元；农林水支出25579万元；交通运输支出6121万元；资源勘探工业信息等支出8132万元；商业服务业等支出191万元；金融支出40万元；自然资源海洋气象等支出10451万元；住房保障支出14362万元；粮油物资储备支出145万元；灾害防治及应急管理支出4300万元；其他支出3466万元；债务付息支出7354万元；债务发行费支出75万元。 

预算执行中，财政局根据《预算法》规定，编制区级预算调整方案，提交区十届人大常委会第二十八次会议审查批准。主要是上级转移支付收入增加28031万元，压缩一般性支出及调减部分未达到支出要求的项目11335万元；同时调增支出预算39366万元，用于落实中央关于“三保”和“三大战役”政策性支出。

（二）政府性基金预算执行情况

2020年政府性基金收入112739万元、上级补助收入120767万元、债务转贷收入285060万元（其中：新增建制县债务风险化解置换债券240700万元）、上年结转146万元，收入总计518712万元。

其中：2020年政府性基金支出245603万元、调出资金39万元、债务还本支出48872万元，置换专项债券结余224198万元，支出总计518712万元。

需要说明的是，预算执行中由于土地出让收入减收，经区十届人大常委会第二十八次会议审查批准，收支预算相应调减135454万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入74935万元，为预算的127%，其中：城乡居民基本养老保险收入38026万元、机关事业单位基本养老保险收入36909万元。收入增加主要是2020年被征地农民养老保险并入城乡居民基本养老保险18795万元。

社会保险基金支出47482万元，为预算的90%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出11676万元、机关事业单位基本养老保险基金支出35806万元。支出减少主要是机关养老保险政策性退费6500万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入完成13283万元。其中：国有资本经营预算本级收入233万元，上级补助收入7452万元，上年结余5598万元。

国有资本经营预算支出13283万元。其中：国有资本经营预算支出13050万元，调入公共预算233万元。

（五）债务情况

截至2020年底，我区政府债务限额1291700万元，政府性债务总额1291700万元，政府债务率控制在警戒线以下。2020年债券资金增加716900万元。其中：新增建制县风险化解置换债券684900万元，新增一般债券20000万元，新增专项债券24000万元，减少专项债券12000万元。 

（六）“三公”经费预算执行情况

“三公”经费支出1994万元，为预算3173万元的63%。其中：公务接待费246万元、公务用车购置及运行维护费896万元、未发生因公出国（境）费、会议费292万元、培训费560万元。

二、落实区人大决议和财政重点工作情况

财政部门认真落实区人大有关决议，严格预算执行，规范预算管理，财政资金使用效益不断提高，进一步推动财政各项工作再上一个新台阶。

（一）强化担当，服务前置，提升疫情防控能力

闻令而动、遵令而行。把疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓，主动靠前服务，疫情防控资金第一时间拨付到位，保障全区各项疫情防控措施落地落实。累计投入疫情防控资金3150万元，及时开通防疫物资采购绿色通道，保证不因经费问题影响疫情防控。投入678万元用于我区乡村和城市社区疫情防控；投入1646万元购置疫情防控物资、配备负压救护车、隔离点设置，加强了应急物资储备，提升了检测能力，实现应检尽检全覆盖。全年全区累计排查应检人员3.1万人次，集中隔离816人，核酸检测6000余人，实现了“双零”目标。

（二）主动作为，多措并举，保障社会发展资金

一是圆满完成财政收入目标。围绕年初财政收入预期目标，努力克服疫情影响，确保各项收入应收尽收、足额入库。2020年一般公共预算收入超预期目标1448万元，同比增长2.75%。二是积极争取上级资金。紧盯中央、省、市的重大决策部署，积极研究政策，主动对接上级部门，努力争取项目资金。2020年共争取上级资金1140727万元。其中，新增建制县债务风险化解置换债券684900万元、新增政府一般债券20000万元、新增政府专项债券24000万元、上级财政一般转移支付256509万元，专项转移支付155318万元。三是定期盘活存量资金。加大财政结余结转资金统筹使用力度，严格控制结转资金的规模，清理盘活单位存量资金35580万元。四是厉行节约，严格控制行政运行成本。多举措压减一般性支出，集中将有限财力优先用于保工资、保运转、保基本民生。五是加快推动我区PPP项目规范实施。目前，已入财政部管理库PPP项目9个（总投资53.58亿元），其中，建设期项目4个，运营期项目5个。

（三）竭尽全力，攻坚克难，决战决胜“三大战役”

一是全力打好防范化解重大风险攻坚战。成立防范化解领导小组，制定方案，建立政府性债务风险应急处置工作机制,确保不发生区域性系统性风险。二是全力支持决战完胜脱贫攻坚。投入财政扶贫专项资金1763.07万元，主要用于农业特色产业扶贫、贫困人口技能培训、贫困地区安全饮水，村级道路硬化、村级卫生室标准化建设、贫困学生资助及扶贫小额信贷贴息等。同时，鼓励预算单位预留采购份额，引导预算单位通过“扶贫832”平台购买贫困地区农副产品，2020年全区预算单位累计完成采购交易额达453.02万元，位列全市第二。三是全力支持打好污染防治攻坚战。投入53851.33万元，主要用于大气污染防治、水污染防治、汾河东岸生活污水排污整治、集中供热、煤改气、煤改电、既有建筑能效提升工程、洁净煤补贴、生态环境恢复治理、黄标车及老旧车补贴、建制镇污水治理等项目，保障大气、水、土壤等污染防治重大战役有序推进。

（四）紧扣民生，保障支出，深化重点领域改革

安排资金26672万元，推进教育事业发展。稳步实施义务教育经费保障机制，做好学前教育、义务教育、普通高中、现代职业教育学生资助，深入实施薄弱学校改造计划，大力支持义务教育均衡发展，加大教育基础设施投入力度，促进了我区教育事业科学发展。安排资金99451.17万元，强化社会保障功能。安排机关事业养老保险缺口资金，保障全区行政事业单位退休人员的养老金按时发放，确保机关事业单位养老保险制度改革平稳有序推进，重点保障困难群众的基本生活，支持残疾人康复事业项目，促进了社会救助体系建设，强化全区社会兜底保障能力；提高基本公共卫生服务补助标准，在去年基础上人均增加5元，全面落实基层医疗卫生机构及村卫生室药品零差价补贴、乡村医生退养参保、公立医院各项投入政策。积极落实城乡居民医疗保险区级财政补助，保障全区城乡居民参保就医，切实减轻群众就医负担，增强人民群众的获得感。安排资金109847.96万元，加快推进城乡基础设施建设。主要用于解放东路拓宽改造及解放东街高架跨二中路迎春街立交桥工程、棚户区改造、涝洰河生态建设及尧贤街跨涝洰河桥梁工程、尧贤路南延道路工程、规划四街道路工程、“畅返不畅”整治工程建设等项目，使城市形象和品质大幅提升。安排资金10066万元，加强“三基建设”财政投入保障。重点保障全区各乡镇、街道、行政村、社区的工作运转经费，落实了社区的服务群众专项经费、活动场所建设资金。安排资金2667万元，支持文化旅游体育事业。支持乡镇街道文化站、文化馆免费开放，最大程度满足群众精神文化需求。重点保障尧文化旅游节活动，打造尧都旅游名片。安排资金321万元，支持扫黑除恶、禁毒工作。为维护全区稳定、构建和谐社会，促进经济社会平稳发展。

（五）抓紧落实，创优环境，支持经济转型发展

一是严格落实减税降费政策。全区新增减税降费2.54亿元，减轻了企业负担，激发了市场活力。二是支持企业复工复产。积极落实中小微企业养老、失业、工伤等社会保险减缓政策，涉及企业千余家。认真落实减免房租政策，全区减免中小微企业承租行政事业性单位经营用房81户，租金144.75万元。三是扎实开展拖欠民营企业中小企业账款清理工作，2020年全区无分歧账款11亿元已全部化解完毕，完成了中央、省、市要求的清偿任务。

（六）细化管理，严抓规范，着力构建现代财政制度

深入推进预算管理改革。大力推进预算管理一体化改革，初步建立起现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制。稳步推进集中支付电子化改革，我区直接支付、授权支付已全部电子化，实现了让部门少跑腿，信息多跑路，进一步提高了资金支付效率。推进全过程预算绩效管理工作。基本建立了“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，充分利用预算绩效管理信息系统平台，优化绩效目标管理，加强绩效运行监控，推动绩效评价范围，逐步做到“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”。严格开展财政投资评审。全年完成政府投资预、结算项目134个，送审金额16.05亿元，审定金额14.91亿元，审减金额1.13亿元，有效节约了财政资金，起到了为政府投资“把关”的作用。深化政府采购制度改革。全面推行“新型采购人制度”，明晰采购人主体职责和责任。从2020年7月1日起，我区电子卖场正式并入山西省政府采购电子卖场上线运行，建成了覆盖全区范围的“同一平台、同一规则、同一标准”平台。加强行政事业单位国有资产管理。强化各预算单位对固定资产管理的主体责任，做到制度健全，内控规范。对资产配置“入口”，坚持配置有计划、审批按标准的原则。对资产处置“出口”，严格报批程序，做到公开、公正、公平。严格加强监督检查。切实履行财政部门会计监督职责，对区文化和旅游局、南街小学两家单位的2019年度财务收支及财政政策执行情况进行了全面检查。对脱贫攻坚落实情况、新冠肺炎疫情防控财税政策落实及资金管理使用、7家煤矿的2020年各项税费进行了专项检查，推动了各项政策、资金的有效落实，促进了依法理财和源头治理。

2020年，财政工作取得的成绩是区委、区政府科学决策、坚强领导的结果，是区人大和区政协监督指导、关心关爱的结果，是全体人大代表、社会各界和全区人民充分理解、大力支持的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行中还存在一些矛盾和问题。主要是：财政收入形势严峻，传统产业处于转型、改造、升级换档期。新兴财源增长势微力弱，财政增收基础不够牢固；政府债务风险不容忽视，政府支出责任逐年加大，收支平衡矛盾突出；预算支出标准化体系不够健全，预算绩效管理质量有待提高等等。针对这些问题，我们将高度重视、找准根源、精准发力，补齐短板，请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

三、2021年预算草案编制情况

2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，是“十四五”规划和我省“转型出雏形”的开局之年，也是我区加快建设省域副中心城市首善之区的关键之年，做好财政预算工作意义重大。

2021年预算编制指导思想是：以建设省域副中心城市首善之区为统领，坚持政府带头过“紧日子”，坚决压缩一般性支出，优先保工资、保运转、保基本民生，牢牢守住不发生政府性债务风险红线，全面提高财政可持续发展能力，充分发挥财政职能作用，着力推进财政领域治理能力现代化，促进全区经济社会持续健康发展。

（一）2021年预算安排原则

一是坚持财随政走、政令财行的原则。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实中央和省委、市委、区委经济工作会议决策部署，紧紧围绕区委“1258”工作思路和举措安排预算，确保财政事业始终沿着正确的政治方向发展。

二是坚持过紧日子、集中财力办大事的原则。严格控制和压减非急需、非刚性一般性支出，节省的资金用于保障民生支出和重点支出需要。

三是坚持实事求是、量入为出的原则。坚持收支平衡，与经济社会发展新情况相适应，与财政政策相衔接，充分考虑落实减税降费政策、新冠疫情等因素影响；实行收支全口径管理，量力而行，合理安排各项财政支出。

四是坚持底线思维、防范风险的原则。防范化解地方债务风险，加力提效落实积极的财政政策，增强财政可持续性，确保财政安全运行。

五是坚持绩效为先，绩效全覆盖的原则。坚持财政资金绩效先行，提高财政资源配置效率和使用效率，切实做到“花钱必问效，无效必问责”。    

（二）2021年收支预算

1.一般公共预算情况

一般公共预算收入预期目标为204016万元，比上年增长5%以上。其中：税收收入159281万元，增长9.59%；非税收入44735万元，增长5%。加上上级返还性收入18184万元、上年结转467万元、上级提前告知各项转移支付137869万元、上年结转建制县风险化解置换债券443087万元，全区公共财政收入预算总计803623万元。

一般公共预算支出803623万元，剔除建制县风险化解置换债券支出443087万元和上解支出6100万元后，本级支出实际为354436万元，与去年基本持平。

主要拟安排情况是：一般公共服务支出32444万元、公共安全支出15963万元、教育支出79310万元、科学技术支出266万元、文化体育与传媒支出8842万元、社会保障和就业支出62719万元、卫生健康支出53438万元、节能环保支出3589万元、城乡社区支出35997万元、农林水支出23947万元、交通运输支出5602万元、资源勘探信息等支出1241万元、商业服务业等支出212万元、自然资源海洋气象等支出3187万元、住房保障支出15588万元、粮油物资储备支出130万元、灾害防治及应急管理支出2841万元、预备费6000万元,其他支出3120万元。

“三公”经费预算2993万元。较2020年预算减少180万元，同比下降5.7%。其中：因公出国（境）费4万元、公务接待费445万元、公务用车运行维护费958万元、公务用车购置费256万元、会议费477万元、培训费853万元。

2.政府性基金预算

全区政府性基金预算收入318836万元，比上年增长182.87%。加上上级提前告知转移支付560万元、上年建制县风险化解置换债券224198万元，政府性基金收入总计543594万元。

全区政府性基金预算支出543594万元。剔除建制县风险化解置换债券支出224198万元后，本级支出为319396万元，与去年相比增加24909万元，增长8.46%。

具体安排情况为：大中型水库移民后期扶持基金支出466万元、国有土地使用权出让收入安排的支出249520万元、国有土地收益基金支出31763万元、农业土地开发资金支出4984万元、城市基础设施配套费安排的支出10552万元、国家重大水利工程建设基金安排的支出89万元、彩票公益金安排的支出5万元、债务付息支出22017万元。 

3.社会保险基金预算

全区社会保险基金收入预算64630万元。其中：财政补贴收入38198万元、保险费及其他收入26432万元。

社会保险基金支出预算56861万元。其中：城乡居民基本养老保险支出12291万元、机关养老保险支出44570万元。

4.国有资本经营预算

我区不涉及此预算。 

四、完成2021年预算任务的主要工作及措施

2021年全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕省委“四为四高两同步”市委“1343”区委“1258”工作思路和举措，努力在增收节支上发力，在提高财政绩效上用功，确保完成区委区政府重大战略部署和全年预算任务。

（一）紧紧围绕区委“1258”工作思路和举措，聚焦战略任务，发挥财政支撑作用

一是加快农业农村现代化建设，深入推进乡村振兴。拟安排资金5816万元。主要用于神刘泵站续建配套改造、农田提质改造、农村改厕、美丽乡村建设、园林村绿化工程、高标准农田等项目。

二是加快城市基础设施建设，保障重点项目顺利推进。拟安排资金87300万元。主要用于解放东街拓宽改造及高架跨二中路、迎春街立交桥工程、尧贤路南延（华洲街至南外环）道路工程、涝洰河生态建设跨桥梁及道路、东王道路工程、尧都区靓城提质改造工程、仙洞沟水库工程、清洁取暖试点城市尧都区城乡结合部既有建筑能效提升改造等项目。

三是加快构建绿色生产生活方式，全面改善生态治理环境。拟安排资金7285.3万元。主要用于龙祠泉水源地保护区内309国道西侧裸露山体生态建设、沿汾建制镇生活污水治理、采煤沉陷区治理搬迁等项目。

四是优化教育基础设施建设，持续改善社会民生福祉。拟安排资金21400万元。用于解放路街道党群服务中心、尧都区中学校厕所改造、花都小学、尧都区东城体育馆、滨西小学、国家教育考试标准化考点建设等项目。

五是坚持以高新区为牵引，全力推动创新产业升级。拟安排资金20560万元。用于高新区电线迁改整合、贾得产业园供水厂建设工程（一期）、贾得产业园污水处理厂建设、排水管网工程、大阳高端装备制造产业园污水处理厂配套管网及道路供水、110KV道路工程等项目。

（二）围绕重点部署抢抓政策机遇，争取上级最大支持

聚焦“十四五”转型出雏型目标和省域副中心城市建设任务，对接国家、省、市重大战略布局，提前谋划、部门联动，协同用力，争取更多政策和资金支持。抓住中央推进事权与支出责任改革，争取上级加大对我区基本财力保障和均衡性转移支付力度，缓解财政困难。围绕区委、区政府中心任务和重点项目，积极向上级反映我区困难和诉求，扎实做好资金和政策争取、承接工作，努力争取上级财政对我区的支持。

（三）落实惠企政策强化财政支撑，主动服务经济转型发展大局

一是紧扣“在转型出雏型上率先”的阶段性战略目标，做好充分的项目储备，大力争取和安排使用好中央预算内资金和地方政府专项债券, 重点支持产业转型、基础设施、民生改善等领域，持续推动实施一批重大产业项目、重大基础设施项目、重要生态环境项目，增强发展后劲。

二是加强与政策性银行、社会资本深度合作，充分发挥政府投资“四两拨千斤”作用，持续推进PPP项目规范发展，引导和撬动民间投资，激发全社会投资活力，合力推动转型项目建设。

三是通过统筹整合资金，充分运用财政政策，支持现代装备制造业、现代商贸、大数据等新兴产业，支持加快建设信息基础设施。为我区蹚出一条产业优、质量高、效益好、可持续的转型发展新路提供财力支撑。

四是继续落实减税降费，用足用好各类惠企政策。按照中央、省、市安排部署，继续落实好制度性减税降费政策，同时加大违规涉企收费整治力度，坚决防止弱化减税降费政策红利，全力支持实体经济发展。用足用好各类惠企政策，加大对重点行业、重点企业、重点产品扶持力度，支持培育一批发展前景好、竞争能力强、产品附加值高的市场主体，做大做强我区企业，推动财源建设。

（四）紧盯落实三大战略，全力做好重点决策预算保障

防范化解重大债务风险。妥善安排超收收入、盘活存量资金、预算稳定调节基金和预备费偿还到期政府债券和存量债务。坚决遏制新增隐形债务，确保政府投资项目资金需求在我区可承受范围内，确保政府投资项目资金来源明确可靠，坚决杜绝无资金来源的上马项目，强化责任追究机制，加强政府债务风险动态监管，牢牢守住政府债务风险底线。全力推进乡村振兴。抓好脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接、有机贯通，全面实施乡村振兴战略。加大美丽乡村基础设施、公共服务体系建设、医疗健康、社会救助等方面的投入，财政资金更大力度向“三农”倾斜，积极引导形成全社会参与和支持农业农村发展的良好氛围，加快推进美丽宜居宜游美丽乡村建设。持续推进生态环境治理。协同推进经济高质量发展与生态环境高水平保护，加强生态治理修复，持续改善环境质量。大力支持节能环保、清洁生产、清洁能源、生态循环农业。继续加大对大气污染防治、清洁取暖、水污染防治、矿山环境修复治理等项目资金的投入力度，全力打好蓝天、碧水、净土三大保卫战。

（五）做好普惠性、基础性、兜底性民生建设，增进人民群众获得感

持续提高医疗卫生服务水平。继续提高基本公共卫生服务人均财政补助标准，优先保障疫情防控资金需求，全力支持构筑常态化疫情防控体系，大力提升疫情防控应急保障水平。落实好城乡居民医保人均财政补助标准，同步提高个人缴费水平。支持强化社会保障。落实城乡居民补充养老保险制度，提高全区城乡居民养老保险待遇水平，提高优抚对象等人员抚恤和生活补助标准。支持和完善社会救助制度，继续做好困难群众救助、社会救助、社会福利、慈善事业、优抚安置等工作。促进教育文化事业高质量发展。全力保障学前教育、义务教育优质均衡等资金投入，促进全区教育事业优质发展。保障公共文化服务资金投入，支持文化事业发展。做好尧都文化旅游节经费保障，增强尧文化影响力，促进尧都旅游转型升级。

（六）深入推进财政改革，加快推动财政治理体系和治理能力现代化

深化预算管理改革。认真贯彻落实预算法实施条例，进一步深化预算管理制度改革。全面实行预算管理一体化系统，保证预算管理业务更为规范、流程更为完备、控制更为严格。推进政府购买服务工作规范化。继续推进政府和部门预决算公开，自觉接受公众监督。深化预算绩效管理改革。继续贯彻落实党中央、国务院、省委省政府，全面实施预算绩效管理的重大决策部署，严格按照市财政局下达的绩效年度工作目标，完善相关制度办法，积极探索部门整体支出评价及重点项目事前评价办法，加大评价结果应用，切实做到“花钱必问效、有效要安排、低效要压减、无效要问责”。深化政府采购制度改革。坚持“谁采购、谁尽责、谁负责”的原则，推进采购人对采购结果能负责、想负责、负好责的新型采购人制度建设。开展政府采购评价工作，推动政府采购专业化高效化发展。加快推进政府采购信息化平台建设，实现“全程在线、一网通办、留痕可追溯”，优化和提升政府采购营商环境。深化财政监督改革。围绕重点领域重点行业，以会计监督等检查为抓手，通过采取监督检查、纠正、公示公告等手段，着力提升企事业单位会计信息质量水平，有效维护经济秩序。加大财会监督与纪检监察等其他监督的管控协作，不断健全与纪检监察机关信息共享、协作配合、线索移交等机制，维护财政经济秩序。加强行政事业单位内部控制制度落实，加强内控报告编制审核和检查力度，提升财务管理监督水平。加强行政事业单位固定资产管理。贯彻落实好《行政事业性国有资产管理条例》、《财政部关于加强行政事业单位固定资产管理的通知》、《罚没财物管理办法》，修订完善我区行政事业单位国有资产处置管理办法。进一步落实管理责任，健全制度，加强内控。加强固定资产核算入账、登记、清查、权属管理，确保家底清晰。落实“过紧日子”要求，从严配置，规范使用，调剂共享，规范处置。同时要完善追责机制，加强监督检查，确保行政事业单位固定资产安全完整，运转高效。深入推进财政法制化建设。进一步完善财政管理制度，不断健全依法理财的制度体系，全面认真落实区人大决议，在保证预算完整性的基础上，自觉接受人大预算联网平台对预算执行的动态监控，严格预算执行主体责任，维护区人大批准预算的严肃性。

各位代表，2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大的监督，虚心听取区政协的意见建议，紧扣区委“1258”工作思路和举措，主动担当作为，强化服务理念，确保完成2021年预算任务，奋力推动建设省域副中心城市，着力打造尧都首善之区，努力开创全区高质量高速度发展大局，用优异的答卷庆祝建党100周年！

附：

相关名词解释及说明

一般公共预算收入：指按照现行财政体制规定列入地方预算，直接缴入地方金库的财政收入。具体由两部分组成:一是税收收入，包括增值税、企业所得税、个人所得税、环境保护税、资源税的地方分享部分，房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船使用税、契税、耕地占用税等；二是非税收入，包括专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入等。

公共财政收入总计：反映预算年度内预算资金来源的总规模，包括一般公共预算收入、返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入、上年结余、调入资金、债务转贷收入、调入预算稳定调节基金。公共财政收入总计不包括政府性基金预算收入。

一般公共预算支出：指列入地方预算的财政支出，其支出项目按功能设置“类”级科目，主要包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、援助其他地区支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、灾害防治及应急管理支出、预备费、其他支出、转移性支出、债务还本支出、债务付息支出、债务发行费用支出等。其资金来源包括用地方当年财力安排的支出、上年结余、调入资金和上级一般性及专项转移支付补助收入安排的支出。

公共财政支出总计：与“公共财政收入总计”对应，反映预算年度内预算资金运用的总规模，包括一般公共预算支出、上解上级支出、债务还本支出、补充预算稳定调节基金、调出资金、结转下年支出的总和。公共财政支出总计应等于公共财政收入总计。

政府性基金预算:指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的收支预算，是政府预算收支的组成部分。其特点是目的性强、专款专用。

社会保险基金预算：指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的年度基金财务收支计划。按险种划分：企业职工基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金、职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、失业保险基金、工伤保险基金、机关事业单位基本养老保险基金。

“三公”经费预算：“三公”经费是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费，会议费、培训费参照“三公”经费执行。

部门预算：简单地说就是“一个部门一本预算”,完整地反映—个部门的所有收入和所有支出,即一个部门在部门预算之外,不得再有其他收支活动。部门预算的特点就是改变财政资金按性质归口管理的做法,并实行预算内资金和部门事业收入及其他收入收支统管,统筹使用。

转移支付（一般、专项）：是政府间的一种补助，是以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务均等化为目标而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。目前转移支付主要由一般性转移支付和专项转移支付构成。一般性转移支付不规定具体用途，由接受拨款的政府自主使用；专项转移支付又称专项拨款，是有附加条件、规定资金使用范围的转移支付，要求专款专用。目前，专项转移支付主要用于农林水事务、交通运输、节能环保、社会保障和教育等方面。

财政结余资金：是指支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的财政拨款资金。

财政结转资金：是指当年支出预算已执行但尚未完成，或因故未执行，下年需按原用途继续使用的财政拨款资金。

预算稳定调节基金：是指由政府设立的，从规定范围筹集的，用于调节和平衡预算运行的预算储备资金。基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。

预算绩效管理：预算绩效管理是指在预算管理中融入绩效理念，将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制，以提高预算的经济、社会效益为目的的管理活动。

支出功能科目：是指反映政府管理和主要职能活动的分类科目。分“类、款、项”三级设制。主要分类具体包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、援助其他地区支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、灾害防治及应急管理支出、预备费、其他支出、转移性支出、债务还本支出、债务付息支出、债务发行费用支出。

支出经济科目：是指反映支出的经济性质和具体用途的分类科目。分“类、款”二级设制。主要分类具体包括：工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、债务利息及费用支出、资本性支出（基本建设）、资本性支出、对企业补助（基本建设）、对企业补助、对社会保障基金补助和其他支出。

一般性支出：主要包含办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、被装购置费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、房屋建筑物购建、办公设备构建等经济科目。

我区纳入财政部管理库9个PPP项目：涝洰河生态建设润州园政企合作项目，总投资75130万元（运营期）；尧都区清洁取暖工程项目，总投资81237万元（运营期）；尧都区尧帝陵景区项目—尧帝祭祀配套建设工程项目，总投资32769万元（运营期）；尧都区涝洰河—汾河贯通工程项目，总投资34970万元（建设期）；尧都区汾河吴村段生态修复项目，总投资43658万元（建设期）；尧都区“四好农村路”建设工程政府和社会资本合作项目，总投资32683万元（运营期）；山西省临汾市尧都区城市交通和体育基础设施提升改造工程项目，总投资190939万元（运营期）；尧都区文化艺术中心项目，总投资47054万元（建设期）；尧都区委党校搬迁和国防教育训练基地建设项目，总投资19605万元（建设期）。

尧都区2020年预算执行情况与2021年预算（点击查看）.xls